Cần hỏi kê khai thuế GTGT
- Người khởi tạo Nhóc
- Ngày gửi
- Tham gia
- 28/10/26
- Bài viết
- 161
- Thích
- 65
1. Hóa đơn thay thế theo điểm b.2 khoản 1 Điều 10 Thông tư 91/2026/TT-BTC là hóa đơn mới thay cho hóa đơn đã lập sai; cùng một giao dịch, không phải phát sinh doanh thu mới ở tháng 11.
2. Vì tờ khai tháng 10 chưa nộp: khi nộp TK tháng 10, mình kê khai theo số liệu đúng của hóa đơn thay thế (tháng 11) gắn với giao dịch tháng 10 — không kê khai đồng thời cả hóa đơn gốc tháng 10 lẫn hóa đơn thay thế như hai lần doanh thu. Tháng 11 thường không cộng thêm doanh thu của hóa đơn thay thế đó nếu đúng là thay thế cùng giao dịch (trừ khi phần mềm/CQT có hướng dẫn thao tác riêng).
3. Trước khi nộp, đối chiếu trên hệ thống hóa đơn: hóa đơn gốc tháng 10 đã ở trạng thái được thay thế chưa, và số tiền/thuế trên hóa đơn thay thế có khớp giao dịch thật không.
Bạn đang thay thế vì sai nội dung nào (MST, tiền, thuế suất, hàng hóa…), và hóa đơn gốc tháng 10 đã bị thay thế trên hệ thống chưa?
Note: Kiến thức cá nhân mình có thể chưa chuẩn xác 100%. Nên chỉ có tính tham khảo, bạn có thể tham khảo thêm nhiều nguồn khác nữa nhé.
Ứng dụng BCTC
LIÊN KẾT WEBSITE
7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn
8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn
9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn
10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn
11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn
12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn
13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp
14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn
15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal
16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx
17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx
18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx
19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1
7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn
8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn
9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn
10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn
11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn
12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn
13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp
14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn
15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal
16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx
17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx
18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx
19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1