Cần hỏi Hóa đơn tư vấn cho Công ty nước ngoài

[HoaTranTB]

Em chào các anh chị, em muốn các anh chị tư vấn giúp em trường hợp này ạ:
Công ty em ký hợp đồng tư vấn, marketing cho 1 công ty nước ngoài để họ có thể bán được hàng trên lãnh thổ Việt Nam. Khi Công ty nước ngoài ký được hợp đồng bán hàng thì công ty em sẽ được hưởng hoa hồng 5% giá trị hợp đồng. Vây em có phải xuất hóa đơn GTGT cho bên công ty nước ngoài khoản hoa hồng đó không hay chỉ cần xuất hóa đơn thương mại ạ. Và nếu phải xuất thì bên em sẽ xuất với mức thuế suất GTGT là bao nhiêu % ạ. Em cảm ơn ạ

 

[Kế Toán SG]

Em chào các anh chị, em muốn các anh chị tư vấn giúp em trường hợp này ạ:
Công ty em ký hợp đồng tư vấn, marketing cho 1 công ty nước ngoài để họ có thể bán được hàng trên lãnh thổ Việt Nam. Khi Công ty nước ngoài ký được hợp đồng bán hàng thì công ty em sẽ được hưởng hoa hồng 5% giá trị hợp đồng. Vây em có phải xuất hóa đơn GTGT cho bên công ty nước ngoài khoản hoa hồng đó không hay chỉ cần xuất hóa đơn thương mại ạ. Và nếu phải xuất thì bên em sẽ xuất với mức thuế suất GTGT là bao nhiêu % ạ. Em cảm ơn ạ

Dịch vụ tư vấn, quảng cáo mà lại ở VN thì bạn coi như đối tác bình thường
Hợp đồng tư vấn
Xuất hóa đơn GTGT
Thanh toán qua ngân hàng

Nghiên cứu kỹ thông tư số 103/2014 xem có thuế nhà thầu không nữa là ---> xong.

 

[HoaTranTB]

Dịch vụ tư vấn, quảng cáo mà lại ở VN thì bạn coi như đối tác bình thường
Hợp đồng tư vấn
Xuất hóa đơn GTGT
Thanh toán qua ngân hàng

Nghiên cứu kỹ thông tư số 103/2014 xem có thuế nhà thầu không nữa là ---> xong.

Theo em tìm hiểu thì công ty vẫn phải xuất hóa đơn 10%. Còn về thuế nhà thầu thì công ty sẽ không phát sinh khoản thuế đó. VD: Theo hợp đồng công ty em sẽ thu được 11000usd từ phía bên công ty nước ngoài, nhưng thực tế bên nước ngoài chỉ trả cho bên em 9887usd. Vậy em sẽ viết hóa đơn GTGT theo số 9887usd này đúng không ạ (9887usd này đã bao gồm 10% VAT)

 

[Kế Toán SG]

Theo em tìm hiểu thì công ty vẫn phải xuất hóa đơn 10%. Còn về thuế nhà thầu thì công ty sẽ không phát sinh khoản thuế đó. VD: Theo hợp đồng công ty em sẽ thu được 11000usd từ phía bên công ty nước ngoài, nhưng thực tế bên nước ngoài chỉ trả cho bên em 9887usd. Vậy em sẽ viết hóa đơn GTGT theo số 9887usd này đúng không ạ (9887usd này đã bao gồm 10% VAT)

Đúng rồi đó bạn, phần trả thiếu bạn cho vào 811 thôi, còn xuất đúng theo hợp đồng 10000