Cần hỏi Chi phí loại trừ khi quyết toán thuế TNDN gồm những loại nào à?

[PHUONG-DVTVKT]

anh chị cho em hỏi

Trên bảng cân đối phát sinh TK thể hiện dư cuối kỳ Có TK 4212, Khi tính thuế TNDN thì em có phải loại trừ chi phí không đc trừ thể hiện TK 811 ( vi phạm hành chính thuế) không ạ? Hay chỉ nhập số trên TK 811 vào chỉ tiêu B4 của TK QT thuế TNDN?

em cảm ơn

 

[Kế Toán SG]

anh chị cho em hỏi

Trên bảng cân đối phát sinh TK thể hiện dư cuối kỳ Có TK 4212, Khi tính thuế TNDN thì em có phải loại trừ chi phí không đc trừ thể hiện TK 811 ( vi phạm hành chính thuế) không ạ? Hay chỉ nhập số trên TK 811 vào chỉ tiêu B4 của TK QT thuế TNDN?

em cảm ơn

Chi phí loại trừ ở bất kỳ tài khoản nào, không riêng gì tài khoản 811 bạn nhé
641, 642, 632, 811.... nếu có chi phí không được trừ thì gom lại --> gò vào chỉ tiêu B4

 

[PHUONG-DVTVKT]

Chi phí loại trừ ở bất kỳ tài khoản nào, không riêng gì tài khoản 811 bạn nhé
641, 642, 632, 811.... nếu có chi phí không được trừ thì gom lại --> gò vào chỉ tiêu B4

ý em hỏi là khi tính thuế TNDN để hạch toán thì sẽ dựa vào số thuế TNDN tính trên tờ khai quyết toán thuế TNDN của số tiền trên chỉ tiêu C8 phải k ạ?

 

[Kế Toán SG]

ý em hỏi là khi tính thuế TNDN để hạch toán thì sẽ dựa vào số thuế TNDN tính trên tờ khai quyết toán thuế TNDN của số tiền trên chỉ tiêu C8 phải k ạ?

Đúng rồi bạn dựa vào tờ khai quyết toán thuế tndn --> hạch toán thuế tndn