Cần hỏi Hóa đơn điện tử viết sai năm trước có được thay thế vào năm sau?

[Maylangthang]

Em chào các anh chị

Các anh/chị tư vấn giúp em trường hợp dưới đây với ạ:
ngày 19/11/2020, công ty A xuất hóa đơn GTGT điện tử cho công ty B, đến 16/01/2021 Cty B phát hiện ra hóa đơn bị sai địa chỉ và yêu cầu công ty A xuất cho hóa đơn khác với địa chỉ đúng thì mới thanh toán tiền, Cty A xuất hóa đơn thay thế cho Cty B hóa đơn mới thay thế vào ngày 16/01/2021. Việc xuất hóa đơn thay thế như vậy có bị xử phạt không ạ?

 

[Kế Toán SG]

Em chào các anh chị

Các anh/chị tư vấn giúp em trường hợp dưới đây với ạ:
ngày 19/11/2020, công ty A xuất hóa đơn GTGT điện tử cho công ty B, đến 16/01/2021 Cty B phát hiện ra hóa đơn bị sai địa chỉ và yêu cầu công ty A xuất cho hóa đơn khác với địa chỉ đúng thì mới thanh toán tiền, Cty A xuất hóa đơn thay thế cho Cty B hóa đơn mới thay thế vào ngày 16/01/2021. Việc xuất hóa đơn thay thế như vậy có bị xử phạt không ạ?

Sai địa chỉ thì chỉ cần làm biên bản điều chỉnh thôi bạn chứ đâu cần phải thay thế làm gì?

 

[Anh Tran]

Sai địa chỉ còn lại đúng hết thì chỉ cần lập BB điều chỉnh thôi

 

[Maylangthang]

hic hic tại kế toán bên kia muốn đầu vào bên họ phải chuẩn không sai sót nên họ yêu cầu phải xuất hóa đơn mới cho họ nên bạn kế toán thuế mới bên em lỡ xuất cho người ta rồi. Như vậy có sao k ạ?

 

[Anh Tran]

hic hic tại kế toán bên kia muốn đầu vào bên họ phải chuẩn không sai sót nên họ yêu cầu phải xuất hóa đơn mới cho họ nên bạn kế toán thuế mới bên em lỡ xuất cho người ta rồi. Như vậy có sao k ạ?

Làm việc như KT bên kia là máy móc và tự làm khó mình khó người.
Còn KT thuế bên bạn cũng hiền quá.
Phải xem thử hóa đơn bị sai đấy đã khai thuế chưa? Chưa kể là doanh thu nếu không ghi nhận đúng thời điểm sẽ bị kéo doanh thu về năm trước.
Mà hóa đơn xuất ngày 19/11/2020 sao đến ngày 16/01/2021 mới phát hiện bị sai? Là do bên bạn gửi hóa đơn trễ hay bên kia không chịu kiểm tra hóa đơn?
Rút kinh nghiệm là xuất hóa đơn nháp trước, bên KH OK là phát hành luôn

 

[Maylangthang]

Làm việc như KT bên kia là máy móc và tự làm khó mình khó người.
Còn KT thuế bên bạn cũng hiền quá.
Phải xem thử hóa đơn bị sai đấy đã khai thuế chưa? Chưa kể là doanh thu nếu không ghi nhận đúng thời điểm sẽ bị kéo doanh thu về năm trước.
Mà hóa đơn xuất ngày 19/11/2020 sao đến ngày 16/01/2021 mới phát hiện bị sai? Là do bên bạn gửi hóa đơn trễ hay bên kia không chịu kiểm tra hóa đơn?
Rút kinh nghiệm là xuất hóa đơn nháp trước, bên KH OK là phát hành luôn

Là do cả hai bạn ạ, bên mình gửi muộn mà bên kia cũng không kiểm tra ngay nên mới như vậy, hóa đơn bên mình thì kê khai theo quý, còn bên kia họ kê khai theo tháng. Hóa đơn xuất ngày 16/1/2021 thì bên kia đã kê khai vào tháng 01/2021 rồi, còn hóa đơn ngày 19/11/2020 thì bên mình chưa kê khai vì đã thay thế vào ngày 16/01/2021 rồi. Như vậy có bị kéo doanh thu về năm trước khi QTT không bạn nhỉ?