Chào các anh chị, công ty em hiện nay có công văn của thuế báo về việc phát hiện hóa đơn đã kê khai tháng 3/2020 là hóa đơn bên bán bị cưỡng chế dừng xuất hóa đơn.
Anh Chị cho em hỏi:
- Hóa đơn thu hồi và xuất lại thì nội dung hóa đơn mới nên ghi như thế nào? Nếu bên bán bị bắt buộc dừng hết hóa đơn rồi nhưng vẫn nói với bên em là có thể mua hóa đơn của thuế để xuất lại cho bên em thì có chấp nhận được không ạ. Bên đó báo thuế đồng ý cho mua 1 hóa đơn của thuế để xuất lại cho bên em. Em thấy hơi sai sai.
- Kê giảm VAT được khấu trừ của hóa đơn đó trên tờ khai tháng 2/2021 rồi thì khoản hạch cũ của hóa đơn cưỡng chế năm 2020 xử lý ra sao nữa. Chi phí năm 2020 hạch toán năm 2020, chưa có hóa đơn thì phải trích trước. Nghĩa là hạch toán hóa đơn cũ bên em ko cần bỏ đi, cũng ko cần điều chỉnh báo cáo tài chính năm 2020 có phải ko ạ.
Rất mong được các anh chị giúp đỡ.
Anh Chị cho em hỏi:
- Hóa đơn thu hồi và xuất lại thì nội dung hóa đơn mới nên ghi như thế nào? Nếu bên bán bị bắt buộc dừng hết hóa đơn rồi nhưng vẫn nói với bên em là có thể mua hóa đơn của thuế để xuất lại cho bên em thì có chấp nhận được không ạ. Bên đó báo thuế đồng ý cho mua 1 hóa đơn của thuế để xuất lại cho bên em. Em thấy hơi sai sai.
- Kê giảm VAT được khấu trừ của hóa đơn đó trên tờ khai tháng 2/2021 rồi thì khoản hạch cũ của hóa đơn cưỡng chế năm 2020 xử lý ra sao nữa. Chi phí năm 2020 hạch toán năm 2020, chưa có hóa đơn thì phải trích trước. Nghĩa là hạch toán hóa đơn cũ bên em ko cần bỏ đi, cũng ko cần điều chỉnh báo cáo tài chính năm 2020 có phải ko ạ.
Rất mong được các anh chị giúp đỡ.