Cần hỏi Phân bổ thuế GTGT để cuối năm hay theo quý là được rồi?

[Thanh Lam]

Hi anh/ chị,
Hiện tại bên công ty em có phát sinh doanh thu chịu thuế và không chịu thuế vào quý 4/2020( Q1,2,3 chỉ có thuế gtgt đầu vào ko ps doanh thu) vậy em phân bổ thuế GTGT được khấu trừ mỗi quý 4 thôi, hay em phải phân bổ thuế GTGT được khấu trừ của nguyên năm 2020.
Anh/ chị chỉ em với ạ
Em cảm ơn ^^

 

[HoangDung]

Hi anh/ chị,
Hiện tại bên công ty em có phát sinh doanh thu chịu thuế và không chịu thuế vào quý 4/2020( Q1,2,3 chỉ có thuế gtgt đầu vào ko ps doanh thu) vậy em phân bổ thuế GTGT được khấu trừ mỗi quý 4 thôi, hay em phải phân bổ thuế GTGT được khấu trừ của nguyên năm 2020.
Anh/ chị chỉ em với ạ
Em cảm ơn ^^

Thuế GTGT được khấu trừ năm 2020 = Số thuế đầu vào dùng chung x (doanh thu chịu thuế chia cho tổng doanh thu)

 

[Trần Minh Trang]

Bạn phải phân bổ lại cho cả năm nhé

 

[Thanh Lam]

Dạ em cảm ơn ạ

 

[Thanh Lam]

Thuế GTGT được khấu trừ năm 2020 = Số thuế đầu vào dùng chung x (doanh thu chịu thuế chia cho tổng doanh thu)

Công cty em có chi nhánh hạch toán phụ thuộc, báo cáo thuế hàng quý thì chi nhánh bc riêng, nhưng cuối năm có làm hợp nhất bctc vs cty mẹ, vậy cho em hỏi trong năm 2020 phần thuế cần phân bổ có bao gồm luôn của chi nhánh không ạ( chi nhánh có hoá đơn nhưng chưa xuất tờ nào)