Cần hỏi Không muốn hoàn thuế GTGT dự án đầu tư, thì làm sao để chuyển sang khấu trừ?

[thuhien1211]

Công ty e có dự án năng lượng mặt trời. Quý 4/2020 e vừa nộp mẫu 01/gtgt và 02/gtgt. Hiện công trình đã xong và đi vào hoạt động cuối năm 2020. Hiện tại bên e chưa có ý định hoàn thuế. Anh chị cho e hỏi là quý 1/2021 thì e có cần tiếp tục nộp tờ khai 02/gtgt nữa không ạ? E cảm ơn

 

[Diệu Lê]

Công ty e có dự án năng lượng mặt trời. Quý 4/2020 e vừa nộp mẫu 01/gtgt và 02/gtgt. Hiện công trình đã xong và đi vào hoạt động cuối năm 2020. Hiện tại bên e chưa có ý định hoàn thuế. Anh chị cho e hỏi là quý 1/2021 thì e có cần tiếp tục nộp tờ khai 02/gtgt nữa không ạ? E cảm ơn

Hoàn thuế trước khi phát sinh doanh thu, không hoàn là hết được hoàn, để khấu trừ bạn ạ

 

[thuhien1211]

Hoàn thuế trước khi phát sinh doanh thu, không hoàn là hết được hoàn, để khấu trừ bạn ạ

Dạ. Không hoàn c ak. Để bù trừ. Nhưng hiện tại bên e đã phát sinh doanh thu nhưng chưa ps số thuế phải nộp. Vậy giờ quý 1 này có cần nộp tờ khai 02 nữa không? E hỏi thuế mà người hướng dẫn k nộp. Ng hướng dẫn nộp

 

[Diệu Lê]

Dạ. Không hoàn c ak. Để bù trừ. Nhưng hiện tại bên e đã phát sinh doanh thu nhưng chưa ps số thuế phải nộp. Vậy giờ quý 1 này có cần nộp tờ khai 02 nữa không? E hỏi thuế mà người hướng dẫn k nộp. Ng hướng dẫn nộp

Nếu không hoàn thì bạn nộp tờ khai 02/GTGT chuyển nó sang 01/GTGT là sau này ko nộp tờ khai 02/GTGT nữa

 

[thuhien1211]

Nếu không hoàn thì bạn nộp tờ khai 02/GTGT chuyển nó sang 01/GTGT là sau này ko nộp tờ khai 02/GTGT nữa

Số thuế gtgt bù trừ phải bằng số thuế phải nộp và đưa vô chỉ tiêu 40b trên tờ khai 01 đúng k chị?

 

[Diệu Lê]

Số thuế gtgt bù trừ phải bằng số thuế phải nộp và đưa vô chỉ tiêu 40b trên tờ khai 01 đúng k chị?

Đúng rồi bạn, bên 02/GTGT gõ chỉ tiêu 28a, cho tới khi nào hết thì ko còn nộp tờ khai 02/GTGT

 

[thuhien1211]

Đúng rồi bạn, bên 02/GTGT gõ chỉ tiêu 28a, cho tới khi nào hết thì ko còn nộp tờ khai 02/GTGT

Dạ. E cảm ơn c. C cho e hỏi thêm hiện tại thuế gtgt được khấu trừ bên e còn nhiều chưa ps thuế phải nộp nên chưa phải bù trừ. Vậy ví dụ như 2 năm sau e mới bắt đầu bù trừ đi. Thì từ bây giờ cho tới lúc bù trừ có cần nộp tờ khai 02/gtgt không? Hay là bây giờ ngưng không nộp tới khi bắt đầu bù trừ mới nộp lại ạ?

 

[Diệu Lê]

Dạ. E cảm ơn c. C cho e hỏi thêm hiện tại thuế gtgt được khấu trừ bên e còn nhiều chưa ps thuế phải nộp nên chưa phải bù trừ. Vậy ví dụ như 2 năm sau e mới bắt đầu bù trừ đi. Thì từ bây giờ cho tới lúc bù trừ có cần nộp tờ khai 02/gtgt không? Hay là bây giờ ngưng không nộp tới khi bắt đầu bù trừ mới nộp lại ạ?

Bạn cứ nộp mẫu 02GTGT cho tới khi chuyển qua 01/GTGT hết

 

[Lương Oanh]

Bạn cứ nộp mẫu 02GTGT cho tới khi chuyển qua 01/GTGT hết

Chị ơi cho em hỏi thêm chút ạ. CTY em cũng đang nộp mẫu 02GTGT và mẫu 01GTGT, Quý 2 này em chuyển hết giá trị từ mẫu 02 sang 01.
Giờ tờ khai 02 các chỉ tiêu đều =0, thì em có phải làm mẫu 08-MST để dừng nộp TK 02GTGT không ạ? hay em có ngừng tờ khai trực tiếp trên trang Thuế điện tử ạ?

 

[Kế Toán SG]

Chị ơi cho em hỏi thêm chút ạ. CTY em cũng đang nộp mẫu 02GTGT và mẫu 01GTGT, Quý 2 này em chuyển hết giá trị từ mẫu 02 sang 01.
Giờ tờ khai 02 các chỉ tiêu đều =0, thì em có phải làm mẫu 08-MST để dừng nộp TK 02GTGT không ạ? hay em có ngừng tờ khai trực tiếp trên trang Thuế điện tử ạ?

Khi bạn chuyển số thuế sang 01 thì ở 02 bạn phải điền các chỉ tiêu và ghi lý do vào: Kết thúc dự án, không khai mẫu 02/GTGT nữa là xong

 

[Lương Oanh]

Khi bạn chuyển số thuế sang 01 thì ở 02 bạn phải điền các chỉ tiêu và ghi lý do vào: Kết thúc dự án, không khai mẫu 02/GTGT nữa là xong

Dạ vâng, em cảm ơn chị nhiều ạ!

 

[content17]

Khi bạn chuyển số thuế sang 01 thì ở 02 bạn phải điền các chỉ tiêu và ghi lý do vào: Kết thúc dự án, không khai mẫu 02/GTGT nữa là xong

Mẫu 02 không có phần điền lý do đâu

 

[content17]

Chị ơi cho em hỏi thêm chút ạ. CTY em cũng đang nộp mẫu 02GTGT và mẫu 01GTGT, Quý 2 này em chuyển hết giá trị từ mẫu 02 sang 01.
Giờ tờ khai 02 các chỉ tiêu đều =0, thì em có phải làm mẫu 08-MST để dừng nộp TK 02GTGT không ạ? hay em có ngừng tờ khai trực tiếp trên trang Thuế điện tử ạ?

chuyển hết rồi thì bạn liên hệ với phòng kê khai để họ bỏ nghĩa vụ nộp 02 đi nhé. Gặp trực tiếp hoặc làm công văn tùy bạn

 

[Vanie Ni]

Dạ các chị cho e hỏi, công ty em có dự án đầu tư, nhưng trước giờ kế toán không khai tờ khai 02/GTGT, đầu vào toàn khai ở tờ khai 01/GTGT, dự án đã đi vào hoạt động năm 2021, đã bù trừ thuế gtgt nhưng vẫn còn dư. Khai sai như vậy theo quy định có được bù trừ thuế gtgt ko và Dự án đầu tư có được hưởng ưu đãi thuế tndn theo quy định không vậy các chị?