Cần hỏi Giao dịch liên kết

[Yến Kiều]

Cty e đang bị thanh tra năm 2020, e xác định cty có gd liên kết với chủ dn, với ngân hàng (vốn vay csh nhiều , vốn vay ngân hàng hơn 25% vốn điều lệ). Cục thuế gạt cp lãi vay ngân hàng của bên em ra theo công thức ở khoản 3 điều 16 nghị định 132 là gần 1 tỷ. Xin hỏi các anh chị, có cách nào gỡ phần này ko ạ?

 

[Diệu Lê]

Cty e đang bị thanh tra năm 2020, e xác định cty có gd liên kết với chủ dn, với ngân hàng (vốn vay csh nhiều , vốn vay ngân hàng hơn 25% vốn điều lệ). Cục thuế gạt cp lãi vay ngân hàng của bên em ra theo công thức ở khoản 3 điều 16 nghị định 132 là gần 1 tỷ. Xin hỏi các anh chị, có cách nào gỡ phần này ko ạ?

Họ xác định thế nào bạn? cách họ tính ra sao?

 

[Yến Kiều]

Cp lãi vay dc trừ = (Lợi nhuận thuần + cp lãi vay - lãi tiền gửi + cp khấu hao) × 30%). Phần bị gạt là cp lãi vay - kết quả ở công thức trên.

 

[Diệu Lê]

Cp lãi vay dc trừ = (Lợi nhuận thuần + cp lãi vay - lãi tiền gửi + cp khấu hao) × 30%). Phần bị gạt là cp lãi vay - kết quả ở công thức trên.

Mình không phải nói cái đó, mình hỏi là họ căn cứ điều nào và xác định sao để kết luận mình giao dịch liên kết ấy?

 

[Duongthu]

CP lãi vay -30% x(LN ròng + CP lãi vay + CP khấu hao nếu họ tính đúng theo công thức như này thì số dư ra đó phải loại rồi bạn

 

[Yến Kiều]

Mình không phải nói cái đó, mình hỏi là họ căn cứ điều nào và xác định sao để kết luận mình giao dịch liên kết ấy?

Vốn vay csh gấp 4 lần vốn điều lệ. Vốn vay ngân hàng gấp 3 lần vốn điều lệ.

 

[Yến Kiều]

CP lãi vay -30% x(LN ròng + CP lãi vay + CP khấu hao nếu họ tính đúng theo công thức như này thì số dư ra đó phải loại rồi bạn

Vậy là hết cách đúng ko bạn? Mình đã lường trước kq rồi, cũng đã báo gđ lúc bctc mà bị thật cũng hơi buồn.

 

[Duongthu]

áp dụng luật nếu ngoài mức khống chế thì họ loại thôi chẳng có cách nào cả. Vốn vay so vs vốn điều lệ nó chưa chắc phản ánh khoản bị loại này. Bạn cứ tính thử công thức mà theo NĐ 132 khống chế. xem ngoài vùng khống chế bao nhiêu thì loại bấy nhiêu thôi

 

[Võ Tấn Mẫn]

Cty e đang bị thanh tra năm 2020, e xác định cty có gd liên kết với chủ dn, với ngân hàng (vốn vay csh nhiều , vốn vay ngân hàng hơn 25% vốn điều lệ). Cục thuế gạt cp lãi vay ngân hàng của bên em ra theo công thức ở khoản 3 điều 16 nghị định 132 là gần 1 tỷ. Xin hỏi các anh chị, có cách nào gỡ phần này ko ạ?

Khá nhiều người vẫn không phục cái quy định... "vay ngân hàng > 25% vốn điều lệ là giao dịch liên kết
Giờ thuế xử rồi ===> khống chế chi phí lãi vay

 

[Yến Kiều]

Khá nhiều người vẫn không phục cái quy định... "vay ngân hàng > 25% vốn điều lệ là giao dịch liên kết
Giờ thuế xử rồi ===> khống chế chi phí lãi vay

Nói thật là em vẫn ko phục. Bên em ngành thủy sản, hàng tồn kho nhiều, kho bãi này kia nhiều, ko vay vốn sao mà hoạt động. Mà lãi toàn lãi vay ngân hàng, cứ khống chế thế này, làm sao mà hoạt động. Cục thuế chỉ tiêu cao thì cũng để không gian cho doanh nghiệp hoạt động với chứ.

 

[Yến Kiều]

áp dụng luật nếu ngoài mức khống chế thì họ loại thôi chẳng có cách nào cả. Vốn vay so vs vốn điều lệ nó chưa chắc phản ánh khoản bị loại này. Bạn cứ tính thử công thức mà theo NĐ 132 khống chế. xem ngoài vùng khống chế bao nhiêu thì loại bấy nhiêu thôi

Mình đã xem công thức đó rồi. Lúc làm bctc cũng đã tính thử để báo gđ rồi, mà lúc bị gạt ra thì ko thấy bất ngờ, chỉ cảm thấy ko phục, vay NH thật, lãi vay cũng thật, mà cứ khống chế thế này, làm sao mà hoạt động. Dịch dã thế này cuối năm báo lời là đã thấy ok rồi, thuế còn kêu đóng thuế ít. Cái gì cũng đổ trên đầu doanh nghiệp thì còn làm ăn gì nữa.

 

[Duongthu]

Mình đã xem công thức đó rồi. Lúc làm bctc cũng đã tính thử để báo gđ rồi, mà lúc bị gạt ra thì ko thấy bất ngờ, chỉ cảm thấy ko phục, vay NH thật, lãi vay cũng thật, mà cứ khống chế thế này, làm sao mà hoạt động. Dịch dã thế này cuối năm báo lời là đã thấy ok rồi, thuế còn kêu đóng thuế ít. Cái gì cũng đổ trên đầu doanh nghiệp thì còn làm ăn gì nữa.

haiz dân mà nên luật nhiều cái ko phục vẫn phải chịu à. Quan họ chỉ làm theo luật thôi mà luật thì quan trên quy định

 

[Anda]

Khá nhiều người vẫn không phục cái quy định... "vay ngân hàng > 25% vốn điều lệ là giao dịch liên kết
Giờ thuế xử rồi ===> khống chế chi phí lãi vay

Vay ngân hàng mà là giao dịch liên kết, hix. Áp dụng thì đa số DN mắc phải trường hợp này rồi