Cần hỏi Xuất hóa đơn GTGT và bù trừ tiền phạt thế nào?

[Maikedn]

Kính chào Quý Anh chị. E nhờ tư vấn ạ.
Hoá đơn xuất như file đính kèm.
Nhưng nội dung cụ thể nôm nà như sau:
- tiền hàng: 16.363.636 đ
- tiền thuế: 1.636.364 đ
- tổng tiền: 18.000.000 đ
Bù trừ giảm tiền phạt đã xuất hoá đơn trước 9.818.182 đ ( tiền này k chịu thuế)
Tổng tiền thanh toán: 8.181.818 đ
Chênh lệch thiếu cần xuất thêm: 981.818 đ , số này tương ứng với tiền thuế GTGT lun.
Vậy giờ xuất hoá đơn điều chỉnh theo e thì có 2 cách:
C1. Điều chỉnh tăng tiền thuế GTGT là 981.818 đ ( như này thì nhìn lại hoá đơn đã xuất nó hơi kỳ, hđ cũ đã bù trừ số tiền với nhau rồi mới xuất)
C2. Xuất lại hoá đơn với đúng nội dung cụ thể như trên.
Anh chị cho e ý kiến với ạ.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Kính chào Quý Anh chị. E nhờ tư vấn ạ.
Hoá đơn xuất như file đính kèm.
Nhưng nội dung cụ thể nôm nà như sau:
- tiền hàng: 16.363.636 đ
- tiền thuế: 1.636.364 đ
- tổng tiền: 18.000.000 đ
Bù trừ giảm tiền phạt đã xuất hoá đơn trước 9.818.182 đ ( tiền này k chịu thuế)
Tổng tiền thanh toán: 8.181.818 đ
Chênh lệch thiếu cần xuất thêm: 981.818 đ , số này tương ứng với tiền thuế GTGT lun.
Vậy giờ xuất hoá đơn điều chỉnh theo e thì có 2 cách:
C1. Điều chỉnh tăng tiền thuế GTGT là 981.818 đ ( như này thì nhìn lại hoá đơn đã xuất nó hơi kỳ, hđ cũ đã bù trừ số tiền với nhau rồi mới xuất)
C2. Xuất lại hoá đơn với đúng nội dung cụ thể như trên.
Anh chị cho e ý kiến với ạ.

Xuất hóa đơn --> riêng
Phạt thì căn cứ hợp đồng
==> Biên bản bù trừ

Nên chỉ có 1 cách xuất hóa đơn duy nhất em nhé

 

[Maikedn]

Dạ vấn đề là không phải xuất hoá đơn mới ạ.
Năm 2020
- Tiền phạt vi phạm hợp đồng 9.818.182 đ trước đây cty đã xuất hoá đơn cho KH. ( ko chịu thuế VAT)
- Sau KH tiếp tục thực hiện hợp đồng nên không phạt số tiền đó nữa, mà bù trừ vào tiền hàng kỳ tiếp theo, nhưng khi xuất hoá đơn thì cty lại giảm lun món tiền phạt đó vào tiền hàng trước thuế, rồi nhân thuế suất 10% ( tính toán trên giấy đề nghị thanh toán) ; tức vô tình giảm tiền thuế 10% của món phạt đó ( tức 981.818 đ) mà tiền phạt trước đây đã xuất thì Không có thuế VAT.
Giờ 2021 mới phát hiện ra thì em không biết điều chỉnh như thế nào cho hợp lý ah.
- về diễn giải thì e thấy có 2 nội dung ( tiền hàng, giảm tiền phạt) nhưng hđ cũ thì chỉ có tiền hàng ( vì đã bù trừ lun số giảm tiền phạt)
- về tổng tiền thì cần điều chỉnh tăng tiền thuế gtgt 981.818 đ.
Hơi dài dòng tí, mong anh chị hỗ trợ e ạ .
Thanks all.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ vấn đề là không phải xuất hoá đơn mới ạ.
Năm 2020
- Tiền phạt vi phạm hợp đồng 9.818.182 đ trước đây cty đã xuất hoá đơn cho KH. ( ko chịu thuế VAT)
- Sau KH tiếp tục thực hiện hợp đồng nên không phạt số tiền đó nữa, mà bù trừ vào tiền hàng kỳ tiếp theo, nhưng khi xuất hoá đơn thì cty lại giảm lun món tiền phạt đó vào tiền hàng trước thuế, rồi nhân thuế suất 10% ( tính toán trên giấy đề nghị thanh toán) ; tức vô tình giảm tiền thuế 10% của món phạt đó ( tức 981.818 đ) mà tiền phạt trước đây đã xuất thì Không có thuế VAT.
Giờ 2021 mới phát hiện ra thì em không biết điều chỉnh như thế nào cho hợp lý ah.
- về diễn giải thì e thấy có 2 nội dung ( tiền hàng, giảm tiền phạt) nhưng hđ cũ thì chỉ có tiền hàng ( vì đã bù trừ lun số giảm tiền phạt)
- về tổng tiền thì cần điều chỉnh tăng tiền thuế gtgt 981.818 đ.
Hơi dài dòng tí, mong anh chị hỗ trợ e ạ .
Thanks all.

1. Hủy hóa đơn phần tiền phạt này-->điều chỉnh giảm
2. làm theo thông tin mới

 

[Maikedn]

Dạ em cảm ơn Anh nhiều ạ.