Cần hỏi XỬ LÝ HÀNG HÓA TRẢ LẠI KHÁC THÁNG

[ketoanhcm]

Chào anh/chị!
T4/2021 em đã báo cáo thuế GTGT xong, đến tháng 06/2021 thì người mua mới đòi trả lại hàng do họ đặt nhầm, nhưng người mua không xuất được hóa đơn trả lại mà 2 bên chỉ làm Biên bản thỏa thuận trả lại hàng.
Vậy cách hạch toán khi nhập lại hàng trả khác tháng không có hóa đơn trả hàngvà cách kê khai thuế ntn ạ?
Nhờ Anh/chị tư vấn giúp em.
Chân thành cám ơn ạ.

 

[Vũ Thị Thu Hà]

Chào anh/chị!
T4/2021 em đã báo cáo thuế GTGT xong, đến tháng 06/2021 thì người mua mới đòi trả lại hàng do họ đặt nhầm, nhưng người mua không xuất được hóa đơn trả lại mà 2 bên chỉ làm Biên bản thỏa thuận trả lại hàng.
Vậy cách hạch toán khi nhập lại hàng trả khác tháng không có hóa đơn trả hàngvà cách kê khai thuế ntn ạ?
Nhờ Anh/chị tư vấn giúp em.
Chân thành cám ơn ạ.

không có hóa đơn làm căn cứ thì htoan và kê khai bằng gì hả bạn...? nếu trả lại thì phải xuất hdon trả lại hàng chứ,

 

[ketoanhcm]

không có hóa đơn làm căn cứ thì htoan và kê khai bằng gì hả bạn...? nếu trả lại thì phải xuất hdon trả lại hàng chứ,

vì người mua hàng chỉ là cá nhân nên họ không xuất được hóa đơn trả lại hàng. Họ muốn trả mình vẫn phải nhận lại hàng chứ ạ vì họ đặt nhầm hàng.

 

[Tiến Tỉnh]

Chào anh/chị!
T4/2021 em đã báo cáo thuế GTGT xong, đến tháng 06/2021 thì người mua mới đòi trả lại hàng do họ đặt nhầm, nhưng người mua không xuất được hóa đơn trả lại mà 2 bên chỉ làm Biên bản thỏa thuận trả lại hàng.
Vậy cách hạch toán khi nhập lại hàng trả khác tháng không có hóa đơn trả hàngvà cách kê khai thuế ntn ạ?
Nhờ Anh/chị tư vấn giúp em.
Chân thành cám ơn ạ.

Về Trường hợp trả hàng đối với người mua ko có hóa đơn: khi trả lại hàng hóa, bên mua và bên bán phải lập biên bản ghi rõ loại hàng hóa, số lượng, giá trị hàng trả lại theo giá không có thuế GTGT, tiền thuế GTGT theo hóa đơn bán hàng (sổ ký hiệu, ngày, tháng của hóa đơn), lý do trả hàng và bên bán thu hồi hóa đơn đã lập”.
Về hạch toán: Nhập kho, giảm giá vốn, giảm doanh thu, giảm thuế đầu ra.
Về kê khai: Do người bán ko có hóa đơn, làm như trên. kê khai bổ sung nếu theo tháng.

 

[nguyenthaianh10]

Về Trường hợp trả hàng đối với người mua ko có hóa đơn: khi trả lại hàng hóa, bên mua và bên bán phải lập biên bản ghi rõ loại hàng hóa, số lượng, giá trị hàng trả lại theo giá không có thuế GTGT, tiền thuế GTGT theo hóa đơn bán hàng (sổ ký hiệu, ngày, tháng của hóa đơn), lý do trả hàng và bên bán thu hồi hóa đơn đã lập”.
Về hạch toán: Nhập kho, giảm giá vốn, giảm doanh thu, giảm thuế đầu ra.
Về kê khai: Do người bán ko có hóa đơn, làm như trên. kê khai bổ sung nếu theo tháng.

Theo e là
Về kê khai thì dựa vào biên bản thu hồi hóa đơn và hóa đơn liên 2 đã thu hồi để kê khai âm vào bảng kê bán ra tại kỳ hiện tại. Vì lỡ đâu trong tháng có 100 khách cá nhân trả lại mà mình khai bổ sung cả trăm lần thì hơi cực ạ