Cần hỏi Khi thanh tra thuế yêu cầu tính lại doanh thu cho thuê mặt bằng khi khách hàng ứng trước tiền thuê , như vậy có được ko, nhờ các anh chị giúp đỡ ạ?

[ngoclinhqng82]

Năm 5/2018 bên KH có ứng 2 tỷ để cty e sửa chữa bãi để KH thuê mặt bằng chứa hàng,đến tháng 8/2019 mới hoàn thành bãi và đi vào sử dụng thuê thì bên e mới xuất hóa đơn từng tháng với Doanh thu thuê mặt bằng mỗi tháng là 200tr bắt đầu từ t8/2019 và trừ dần công nợ vào số tiền đã ứng, đến gần cuối 2020 mới trừ hết số tiền 2 tỷ này, nhưng giờ thuế thanh tra bắt ghi nhận Doanh thu thuê mặt bằng là 1,818 tỷ vào thời điểm tháng 08/2019 lun. Có cách nào để giải quyết và xử lý trường hợp này ko ạ? Cty e có bị phạt về doanh thu này ko anh. Hiện tại đến thời điểm này KH vẫn còn thuê với giá 1 tháng là 200tr ạ. Em xin cảm ơn ạ

 

[Kế Toán SG]

Năm 5/2018 bên KH có ứng 2 tỷ để cty e sửa chữa bãi để KH thuê mặt bằng chứa hàng,đến tháng 8/2019 mới hoàn thành bãi và đi vào sử dụng thuê thì bên e mới xuất hóa đơn từng tháng với Doanh thu thuê mặt bằng mỗi tháng là 200tr bắt đầu từ t8/2019 và trừ dần công nợ vào số tiền đã ứng, đến gần cuối 2020 mới trừ hết số tiền 2 tỷ này, nhưng giờ thuế thanh tra bắt ghi nhận Doanh thu thuê mặt bằng là 1,818 tỷ vào thời điểm tháng 08/2019 lun. Có cách nào để giải quyết và xử lý trường hợp này ko ạ? Cty e có bị phạt về doanh thu này ko anh. Hiện tại đến thời điểm này KH vẫn còn thuê với giá 1 tháng là 200tr ạ. Em xin cảm ơn ạ

Bạn coi lại hợp đồng quy định số tiền 2 tỷ kia là tiền gì? và thực tế họ thuê vào tháng nào trở đi?

 

[ngoclinhqng82]

Bạn coi lại hợp đồng quy định số tiền 2 tỷ kia là tiền gì? và thực tế họ thuê vào tháng nào trở đi?

Dạ trong Hợp đồng có nói là "Tổng chi phí sửa chữa bên cty e chịu hoàn toàn nhưng bên KH có cam kết ứng trước 2 tỷ khoản tiền đầu tư xây dựng bãi nhằm hỗ trợ vốn cho bên cty e nhanh chóng hoàn thành bãi. Số tiền của bên KH ứng cho bên e để xây dựng cải tạo bãi sẽ được trừ dần vào chi phí thuê bãi hàng tháng đến khi trừ hết số tiền ứng trên. tiền ứng từ tháng 05/2018 nhưng tháng 08/2019 mới bắt đầu thuê ạ

 

[Kế Toán SG]

Dạ trong Hợp đồng có nói là "Tổng chi phí sửa chữa bên cty e chịu hoàn toàn nhưng bên KH có cam kết ứng trước 2 tỷ khoản tiền đầu tư xây dựng bãi nhằm hỗ trợ vốn cho bên cty e nhanh chóng hoàn thành bãi. Số tiền của bên KH ứng cho bên e để xây dựng cải tạo bãi sẽ được trừ dần vào chi phí thuê bãi hàng tháng đến khi trừ hết số tiền ứng trên. tiền ứng từ tháng 05/2018 nhưng tháng 08/2019 mới bắt đầu thuê ạ

Vậy thì tiền đó kiểu như đặt cọc thì đâu xuất hóa đơn mà thuế yêu cầu ghi nhận doanh thu?

 

[ngoclinhqng82]

Vậy thì tiền đó kiểu như đặt cọc thì đâu xuất hóa đơn mà thuế yêu cầu ghi nhận doanh thu?

Dạ, giờ em nên giải trình như thế nào cho thuế ko bắt ghi nhận doanh thu vậy ạ . Em cảm ơn ạ

 

[Kế Toán SG]

Dạ, giờ em nên giải trình như thế nào cho thuế ko bắt ghi nhận doanh thu vậy ạ . Em cảm ơn ạ

Dựa vào hợp đồng, dựa vào các luật hiện hành để giải trình thôi bạn