Các anh chị cho em hỏi:
Q4/2020 kế toán kê 2 lần hóa 01: nên đã làm điều chỉnh q4/2020 làm giảm số thuế được khấu trừ đi 30tr.Nếu đúng ra quý 1/2021 thì kê khai điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 là xong.
Nhưng Q1/2020 kế toán quên cho vào chỉ tiêu 37 và nộp lại TK bổ sung Q1/2021 cho vào chỉ tiêu 37
Thì đến Q2/2021: Em lấy số dư tờ khai chính thức và cũng tiếp tục cho phần bổ sung vào chỉ tiêu 37. Hay em nhập dư đầu kỳ theo tờ khai bổ sung ạ?
Em cảm ơn ạ!
Q4/2020 kế toán kê 2 lần hóa 01: nên đã làm điều chỉnh q4/2020 làm giảm số thuế được khấu trừ đi 30tr.Nếu đúng ra quý 1/2021 thì kê khai điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 là xong.
Nhưng Q1/2020 kế toán quên cho vào chỉ tiêu 37 và nộp lại TK bổ sung Q1/2021 cho vào chỉ tiêu 37
Thì đến Q2/2021: Em lấy số dư tờ khai chính thức và cũng tiếp tục cho phần bổ sung vào chỉ tiêu 37. Hay em nhập dư đầu kỳ theo tờ khai bổ sung ạ?
Em cảm ơn ạ!