Cần hỏi Xử lý hoá đơn sai nhưng chưa kê khai thuế

[Thaottp]

Các anh/ chị cho em hỏi trường hợp này với ạ.
Hoá đơn đầu ra Tháng 7. Tháng 8 trước khi kê khai thuế phát hiện sai sót: sai đơn giá, số lượng nhưng không sai tổng tiền. Nên em lập hoá đơn mới thay thế hoá đơn Tháng 7. Như vậy trên tờ khai thuế GTGT tháng 7 có ghi nhận phần doanh thu của hoá đơn bị sai không ạ? Hay là coi như phần doanh thu này chưa phát sinh và ghi nhận trên Tờ khai GTGT Tháng 8.

 

[HoangDung]

Nghiệp vụ đã phát sinh ở tháng 07/2021 thì bạn kê khai ở tháng 07/2021 theo hóa đơn tháng 07/2021
Tháng 08/2021 xuất hóa đơn thay thế, chỉ là thủ tục về hóa đơn thôi nên ở bảng kê bán ra bạn thao tác 02 dòng:
Dòng 1: Hóa đơn tháng 07/2021: Ghi lại thông tin theo hóa đơn tháng 07/2021, Phần doanh thu và tiền thuế ghi số âm.
Dòng 2: Hóa đơn tháng 08/2021: Kê khai bình thường như các hóa đơn tháng 08/2021 khác
Dòng 1 + Dòng 2 = 0
Hết.

 

[Thaottp]

Nghiệp vụ đã phát sinh ở tháng 07/2021 thì bạn kê khai ở tháng 07/2021 theo hóa đơn tháng 07/2021
Tháng 08/2021 xuất hóa đơn thay thế, chỉ là thủ tục về hóa đơn thôi nên ở bảng kê bán ra bạn thao tác 02 dòng:
Dòng 1: Hóa đơn tháng 07/2021: Ghi lại thông tin theo hóa đơn tháng 07/2021, Phần doanh thu và tiền thuế ghi số âm.
Dòng 2: Hóa đơn tháng 08/2021: Kê khai bình thường như các hóa đơn tháng 08/2021 khác
Dòng 1 + Dòng 2 = 0
Hết.

Dạ. Em cảm ơn nhiều ạ.

 

[Lecarot]

Nghiệp vụ đã phát sinh ở tháng 07/2021 thì bạn kê khai ở tháng 07/2021 theo hóa đơn tháng 07/2021
Tháng 08/2021 xuất hóa đơn thay thế, chỉ là thủ tục về hóa đơn thôi nên ở bảng kê bán ra bạn thao tác 02 dòng:
Dòng 1: Hóa đơn tháng 07/2021: Ghi lại thông tin theo hóa đơn tháng 07/2021, Phần doanh thu và tiền thuế ghi số âm.
Dòng 2: Hóa đơn tháng 08/2021: Kê khai bình thường như các hóa đơn tháng 08/2021 khác
Dòng 1 + Dòng 2 = 0
Hết.

Cho em hỏi ké tí ạ,
Nếu hoá đơn T7 số tiền là 3tr, khi phát hiện sai , xuất lại hoá đơn T8 là 2tr thì làm thế nào ạ, cũng làm như chị Hoàng Dung hướng dẫn hay sao? ( có sự chênh lệch trên hoá đơn giữa 2 tháng)

 

[HoangDung]

Cho em hỏi ké tí ạ,
Nếu hoá đơn T7 số tiền là 3tr, khi phát hiện sai , xuất lại hoá đơn T8 là 2tr thì làm thế nào ạ, cũng làm như chị Hoàng Dung hướng dẫn hay sao? ( có sự chênh lệch trên hoá đơn giữa 2 tháng)

Trường hợp của bạn không có thay thế mà phải xuất hóa đơn điều chỉnh giảm bạn nhé. thay thế là thông tin về số tiền nó phải giống nhau. Trong trường hợp lỡ rồi thì cũng phải làm như vậy thôi chứ không còn cách nào khác.

 

[Lecarot]

Trường hợp của bạn không có thay thế mà phải xuất hóa đơn điều chỉnh giảm bạn nhé. thay thế là thông tin về số tiền nó phải giống nhau. Trong trường hợp lỡ rồi thì cũng phải làm như vậy thôi chứ không còn cách nào khác.

Dạ e cảm ơn chị nhiều ạ