Cần hỏi Cách hạch toán tiền nộp thay lãi vay 5% vào NSNN

[Tâm Anh]

Em chào các anh/chị!
Anh/chị cho em hỏi chút ạ. Công ty em vay tiền của GĐ, hàng tháng trả lãi cho GĐ 6 tháng 1 lần và Cty trích lại 5% nộp thay cho GĐ vào NSNN. Anh cho cho em hỏi em hạch toán như sau đúng k ạ?
VD: tổng lãi vay 31/10/2021 Cty em phải trả: 30.000.000đ nhưng Cty em chỉ trả 95% còn 5%giữ lại nộp thay cho GĐ vào NSNN.
- trả lãi vay: N635/C112: 28,5tr
- nộp thay 5% cho GĐ: N33335/C112: 1,5tr
Mong anh/chị giúp đỡ. Em cảm ơn ạ!

 

[Kế Toán SG]

Em chào các anh/chị!
Anh/chị cho em hỏi chút ạ. Công ty em vay tiền của GĐ, hàng tháng trả lãi cho GĐ 6 tháng 1 lần và Cty trích lại 5% nộp thay cho GĐ vào NSNN. Anh cho cho em hỏi em hạch toán như sau đúng k ạ?
VD: tổng lãi vay 31/10/2021 Cty em phải trả: 30.000.000đ nhưng Cty em chỉ trả 95% còn 5%giữ lại nộp thay cho GĐ vào NSNN.
- trả lãi vay: N635/C112: 28,5tr
- nộp thay 5% cho GĐ: N33335/C112: 1,5tr
Mong anh/chị giúp đỡ. Em cảm ơn ạ!

Hạch toán đúng rồi, bạn chỉ thiếu bước lập tờ khi thuế TNCN cho lãi vay nộp cho cơ quan thuế trước khi mang tiền nộp vào NSNN nhé

 

[Tâm Anh]

Hạch toán đúng rồi, bạn chỉ thiếu bước lập tờ khi thuế TNCN cho lãi vay nộp cho cơ quan thuế trước khi mang tiền nộp vào NSNN nhé

lập tờ khai em làm trên mẫu 06/TNCN và đã đẩy tờ khai cho CQT rồi ạ. Bước này k thêm hạch toán j anh nhỉ

 

[Kế Toán SG]

lập tờ khai em làm trên mẫu 06/TNCN và đã đẩy tờ khai cho CQT rồi ạ. Bước này k thêm hạch toán j anh nhỉ

Vậy xong hết nhiệm vụ rồi bạn.

 

[Lê Huyền 93]

- Lúc trả lãi:
Nợ 635: 30
Có 3335: 1,5
Có 111,112:28,5
- Lúc làm tờ khai 06, đi nộp thuế hộ
Nợ 3335:1,5
C112: 1,5

 

[Tâm Anh]

em cảm ơn 2 anh chị Kế Toán SG và Lê Huyền 93 ạ.

 

[Tâm Anh]

anh chị ơi, cho em hỏi thêm chút về việc nộp thay thuế TNCN này em phải lên thuế để mua chứng từ khấu trừ thuế TNCN ạ?

 

[Lê Huyền 93]

Mình cung cấp chứng từ khấu trừ TNCN cho họ để họ tự đi làm quyết toán thuế TNCN nhé