Cần hỏi Hỏi về việc làm bổ sung điều chỉnh sai thuế suất thuế gtgt

[Thieu thi phương lụa]

Em chào các Anh, Chị tiền bối ạ
Em vướng mắc về hóa đơn điều chỉnh này
Cho em hỏi với ạ
- Ngày 13 tháng 4 năm 2020 em có xuất hóa đơn GTGT Số 0000135 Có 2 mặt hàng
Hàng A : 60.000
Hàng B : 60.000 hàng không chịu thuế
Tổng cộng thành tiền : 12.000
Thuế Gtgt: không chịu thuế
Tổng cộng sau thuế : 12.000
- ngày 11/12/2020 em phát hiện mặt hàng A sai thuế suất ( từ không chịu thuế thành phải chịu thuế 5%)
- ngày 11/12/2020 em xuất hóa đơn điều chỉnh số 0000355 thuế suất của mặt hàng A từ không chịu thuế thành chịu thuế 5% ( thành tiền 3.000)
+ Ngày 29/01/2021 em kê khai số hóa đơn điều chỉnh 0000355 vào tờ khai Gtgt của quý 4/2020
Anh, chị chỉ giúp em em làm vậy đúng hay sai ạ
- Em có phải đưa hóa đơn điều chỉnh 0000355 xuất ngày 11/12/2020 về kê khai bổ sung vào quý 02/2020 không ạ?
Em xin cảm ơn Anh, Chị đã đọc ạ !

 

[HoangDung]

Em chào các Anh, Chị tiền bối ạ
Em vướng mắc về hóa đơn điều chỉnh này
Cho em hỏi với ạ
- Ngày 13 tháng 4 năm 2020 em có xuất hóa đơn GTGT Số 0000135 Có 2 mặt hàng
Hàng A : 60.000
Hàng B : 60.000 hàng không chịu thuế
Tổng cộng thành tiền : 12.000
Thuế Gtgt: không chịu thuế
Tổng cộng sau thuế : 12.000
- ngày 11/12/2020 em phát hiện mặt hàng A sai thuế suất ( từ không chịu thuế thành phải chịu thuế 5%)
- ngày 11/12/2020 em xuất hóa đơn điều chỉnh số 0000355 thuế suất của mặt hàng A từ không chịu thuế thành chịu thuế 5% ( thành tiền 3.000)
+ Ngày 29/01/2021 em kê khai số hóa đơn điều chỉnh 0000355 vào tờ khai Gtgt của quý 4/2020
Anh, chị chỉ giúp em em làm vậy đúng hay sai ạ
- Em có phải đưa hóa đơn điều chỉnh 0000355 xuất ngày 11/12/2020 về kê khai bổ sung vào quý 02/2020 không ạ?
Em xin cảm ơn Anh, Chị đã đọc ạ !

Bạn đã điều chỉnh vào quý 4/2020 rồi thì đâu điều chỉnh vào quý 2/2020 làm gì nữa? Điều chỉnh lại theo số đúng là ok rồi bạn nhé.

 

[Thieu thi phương lụa]

Bạn đã điều chỉnh vào quý 4/2020 rồi thì đâu điều chỉnh vào quý 2/2020 làm gì nữa? Điều chỉnh lại theo số đúng là ok rồi bạn nhé.

Không phải thuế Gtgt đầu ra phát sinh kỳ nào thì bổ sung kỳ đó hả chị? Tờ 0000355 ngày 11/12/2020 là xuất điều chỉnh cho tờ 0000135 ngày 13/04/2020 ấy ạ
Em cảm ơn chị

 

[HoangDung]

Không phải thuế Gtgt đầu ra phát sinh kỳ nào thì bổ sung kỳ đó hả chị? Tờ 0000355 ngày 11/12/2020 là xuất điều chỉnh cho tờ 0000135 ngày 13/04/2020 ấy ạ
Em cảm ơn chị

Cái này là mình phát hiện sai và điều chỉnh, thời điểm điều chỉnh mình ghi nhận luôn đều được bạn ạ.

 

[Moon Sailor]

Không phải thuế Gtgt đầu ra phát sinh kỳ nào thì bổ sung kỳ đó hả chị? Tờ 0000355 ngày 11/12/2020 là xuất điều chỉnh cho tờ 0000135 ngày 13/04/2020 ấy ạ
Em cảm ơn chị

Đúng Rùi thuế GTGT phát sinh kỳ nào thì bổ sung kỳ đó, bạn nhé !