Cần hỏi Tờ khai thuế GTGT bị sai giờ làm lại hay phải khai bổ sung điều chỉnh?

[phuongthao1891]

Anh ơi cho em hỏi em vừa nộp tờ khai GTGT tháng xong nhưng do sai sót em cần điều chỉnh tăng số thuế được khấu trừ , vậy em lập tờ khai lại và nộp như bình thường hay em phải lập tờ khai bổ sung ạ.
Em cám ơn anh

 

[Kế Toán SG]

Anh ơi cho em hỏi em vừa nộp tờ khai GTGT tháng xong nhưng do sai sót em cần điều chỉnh tăng số thuế được khấu trừ , vậy em lập tờ khai lại và nộp như bình thường hay em phải lập tờ khai bổ sung ạ.
Em cám ơn anh

vì sao bạn điều chỉnh? và điều chỉnh gì mà tăng thuế khấu trừ bạn?

 

[phuongthao1891]

Do em bỏ 1 tờ hóa đơn trả lại hàng đi nên thuế GTGT đc khấu trừ nó sẽ tăng lên ấy ạ

 

[Kế Toán SG]

Do em bỏ 1 tờ hóa đơn trả lại hàng đi nên thuế GTGT đc khấu trừ nó sẽ tăng lên ấy ạ

Theo NĐ126/2020 là bạn phải khai bổ sung tờ khai đã nộp, nêu tăng thuế được khấu trừ thì bạn gõ vào chỉ tiêu 38 của tờ khai tháng 10/2021 hoặc tháng 11/2021 nếu khai tháng, còn khai quý thì chỉ tiêu 38 quý 4/2021.

 

[phuongthao1891]

vậy nếu em khai bổ sung nhưng em điền lại Giá trị hàng đầu vào chỉ tiêu 23,24,25 cho đúng có đc k ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em tham khảo bài này để khai bổ sung KHBS cho đúng nhé https://baocaotaichinh.vn/tin-tuc/h...-khau-tru-chuyen-sang-ky-sau-921043681-238393

 

[Lê Huyền 93]

Mục 5.1 công văn 5189/TCT-CS2020 điều chỉnh khoản 4 điều 7 "Hồ sơ khai thuế" của NĐ 126/NĐ- CP:
Sửa đổi quy định người nộp thuế được nộp hồ sơ khai bổ sung cho từng hồ sơ khai thuế nếu phát hiện hồ sơ khai thuế lần đầu đã nộp cho cơ quan thuế có sai, sót nhưng chưa hết thời hạn nộp hồ sơ khai thuế của kỳ tính thuế có sai, sót nhé
Còn hạn nộp là vẫn nộp TK bổ sung nhé

 

[Lê Huyền 93]

B là bên bán thì kê khai âm ở chi tiêu 32,33 chứ. Xem lại báo cáo tính hình sử dụng hóa đơn nữa nhé