Cần hỏi HẠCH TOÁN SAU TRUY THU QUYẾT TOÁN

[Tú Uyên]

Anh/chị cho em hỏi vừa rồi cty em có 1 khoản Nợ phải thu khó đòi em làm trích lập dự phòng nhưng khi thanh tra quyết toán thuế thì cán bộ không đồng ý và loại khỏi chi phí cho khoản này. Khi trích lập dự phòng em đã HT N229/C131, cuối kỳ KC thì HT: N642/C229.
Giờ thuế không chấp nhận khoản trích lập dự phòng này và bắt em hạch toán lại, vậy em HT như nào các bác nhỉ?
N131/C711 đúng ko ạ?

 

[Kế Toán SG]

Anh/chị cho em hỏi vừa rồi cty em có 1 khoản Nợ phải thu khó đòi em làm trích lập dự phòng nhưng khi thanh tra quyết toán thuế thì cán bộ không đồng ý và loại khỏi chi phí cho khoản này. Khi trích lập dự phòng em đã HT N229/C131, cuối kỳ KC thì HT: N642/C229.
Giờ thuế không chấp nhận khoản trích lập dự phòng này và bắt em hạch toán lại, vậy em HT như nào các bác nhỉ?
N131/C711 đúng ko ạ?

Kể cả thuế đồng ý thì bạn cũng hạch toán sai, trích dự phòng sao lại làm giảm công nợ phải thu được bạn? Hạch toán bỏ sung lại nợ 131 có 4211 thôi.

 

[Tú Uyên]

Anh/chị cho em hỏi vừa rồi cty em có 1 khoản Nợ phải thu khó đòi em làm trích lập dự phòng nhưng khi thanh tra quyết toán thuế thì cán bộ không đồng ý và loại khỏi chi phí cho khoản này. Khi trích lập dự phòng em đã HT N229/C131, cuối kỳ KC thì HT: N642/C229.
Giờ thuế không chấp nhận khoản trích lập dự phòng này và bắt em hạch toán lại, vậy em HT như nào các bác nhỉ?
N131/C4211 đúng ko ạ?

....

 

[Tú Uyên]

Kể cả thuế đồng ý thì bạn cũng hạch toán sai, trích dự phòng sao lại làm giảm công nợ phải thu được bạn? Hạch toán bỏ sung lại nợ 131 có 4211 thôi.

Mình tham khảo cách hạch toán đây mà