Cần hỏi Tờ khai thuế GTGT của doanh nghiệp kinh doanh hàng nông sản?

[Trương Thanh]

Mọi người cho em hỏi là, công ty em nhập khẩu nông sản, đầu vào không chịu thuế VAT, đầu ra bên em cũng xuất không chịu VAT, vậy với những hóa đơn mua hàng trong nước mà có vat thì khi kê lên tờ khai và hạch toán như nào ạ? Mua hàng? công cụ dụng cụ?

 

[Lan Nhi]

Mọi người cho em hỏi là, công ty em nhập khẩu nông sản, đầu vào không chịu thuế VAT, đầu ra bên em cũng xuất không chịu VAT, vậy với những hóa đơn mua hàng trong nước mà có vat thì khi kê lên tờ khai và hạch toán như nào ạ? Mua hàng? công cụ dụng cụ?

Nông sản chưa qua chế biến hoặc mới sơ chế là không kê khai tính thuế khi bán cho cty, bán cho cá nhân chịu thuế 5% nên toàn bộ hóa đơn đầu vào bạn kê khai khấu trừ hết nhé. Tham khảo lại ở TT219/2013, 26/2015

 

[Trương Thanh]

Nông sản chưa qua chế biến hoặc mới sơ chế là không kê khai tính thuế khi bán cho cty, bán cho cá nhân chịu thuế 5% nên toàn bộ hóa đơn đầu vào bạn kê khai khấu trừ hết nhé. Tham khảo lại ở TT219/2013, 26/2015

Bên này là nhập khẩu xong bán hết cho công ty b ơi, đầu vào thì mua máy tính các thứ có vat 10%, nên mình chưa biết tính cái đầu vào 10% như nào ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Bên này là nhập khẩu xong bán hết cho công ty b ơi, đầu vào thì mua máy tính các thứ có vat 10%, nên mình chưa biết tính cái đầu vào 10% như nào ạ

Được khấu trừ thuế em nhé.

 

[PNPM]

Mọi người cho em hỏi là, công ty em nhập khẩu nông sản, đầu vào không chịu thuế VAT, đầu ra bên em cũng xuất không chịu VAT, vậy với những hóa đơn mua hàng trong nước mà có vat thì khi kê lên tờ khai và hạch toán như nào ạ? Mua hàng? công cụ dụng cụ?

bên bạn nhập khẩu nông sản từ nước ngoài hả?

 

[Trương Thanh]

Được khấu trừ thuế em nhé.

Dạ, vậy anh cho em hỏi thêm là,
1. Vậyh những hóa đơn nào bên em mua mà có vat thì vẫn được khấu trừ bình thường kể cả mua vào sử dụng hay bán ra đúng k ạ? Và lên tờ khai 01 GTGT thì em vẫn để ở chỉ tiêu 24 đúng k ạ?
2. Anh Có văn bản nào hướng dẫn chi tiết phần này không cho em xin với ạ, bên em sắp nộp báo cáo rồi mà em mung lung quá, huhu

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ, vậy anh cho em hỏi thêm là,
1. Vậyh những hóa đơn nào bên em mua mà có vat thì vẫn được khấu trừ bình thường kể cả mua vào sử dụng hay bán ra đúng k ạ? Và lên tờ khai 01 GTGT thì em vẫn để ở chỉ tiêu 24 đúng k ạ?
2. Anh Có văn bản nào hướng dẫn chi tiết phần này không cho em xin với ạ, bên em sắp nộp báo cáo rồi mà em mung lung quá, huhu

1. Đúng rồi em
2. Thông tư 219/2013/TT-BTC, Thông tư 26/2015/TT-BTC

 

[Trương Thanh]

1. Đúng rồi em
2. Thông tư 219/2013/TT-BTC, Thông tư 26/2015/TT-BTC

anh cho em hỏi thêm chút là
Vậy những trường hợp nào thuế VAT không được khấu trừ mà tính luôn vào chi phí hoặc giá vốn ạ?
Em cảm ơn anh nhiều. Đang làm VAT khấu trừ sang thằng nhập khẩu này em rối quá

 

[Trương Thanh]

bên bạn nhập khẩu nông sản từ nước ngoài hả?

Dạ đúng rồi ạ

 

[Trương Thanh]

1. Đúng rồi em
2. Thông tư 219/2013/TT-BTC, Thông tư 26/2015/TT-BTC

ANh ơi, anh cho em hỏi thêm là, kê khai chỉ tiêu 24, thì có kê khai chỉ tiêu 25 không ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

ANh ơi, anh cho em hỏi thêm là, kê khai chỉ tiêu 24, thì có kê khai chỉ tiêu 25 không ạ?

Nó được khấu trừ thuế mà em? không kê chỉ tiêu 25 thì khấu trừ kiểu gì.

 

[Trương Thanh]

Nó được khấu trừ thuế mà em? không kê chỉ tiêu 25 thì khấu trừ kiểu gì.

Hiện tại em thấy tờ khai bên này chỉ kê khai chỉ tiêu 24, bỏ trống chỉ tiêu 25 anh ạ, nói là thuế GTGT đó tính hết vào CP, có 1 quý bên em để chỉ tiêu 25 dẫn tới chỉ tiêu 43 còn chuyển kỳ sau, bên thuế đã gọi điện cho kế toán nói phải điều chỉnh bổ xung cả 3 quý(THuế yêu cầu xóa chỉ tiêu 25 quý 1 đi, để ct 43 =0)