Cần hỏi Hạch toán và kê khai giảm thuế gtgt được khấu trừ sau thanh tra thuế

[Lan Anhvtl]

Công ty e có quyết định sau khi thanh tra thuế (2017-2019) giảm thuế gtgt được khấu trừ của 3 năm là 34.456.818đ (cty vẫn ko phải nộp thuế gtgt do vat đầu vào còn). Quyết định này ký vào 8.10.2021, công ty e chưa kê khai khoản giảm này( công ty kê khai thuế gtgt theo tháng). Anh/chị hướng dẫn giúp e cách hạch toán khoản này và e có phải kê khai bổ sung từ kỳ tháng 10,11,12.2021 không hay kê khai vào kỳ t1.2022 ạ.
Câu hỏi 2: e làm tờ khai bổ sung lần 1kỳ t12.2021 do kê khai thiếu 1 hoá đơn đầu ra theo mẫu cũ ngày 19.2.2021- đang trạng thái tiếp nhận, vậy bây giờ e có phải làm lại mẫu theo tt80 bs lần 1 Ko ạ

 

[ThuyHang110]

Công ty e có quyết định sau khi thanh tra thuế (2017-2019) giảm thuế gtgt được khấu trừ của 3 năm là 34.456.818đ. Quyết định này ký vào 8.10.2021, công ty e chưa kê khai khoản giảm này( công ty kê khai thuế gtgt theo tháng). Anh/chị hướng dẫn giúp e cách hạch toán khoản này và e có phải kê khai bổ sung từ kỳ tháng 10,11,12.2021 không hay kê khai vào kỳ t1.2022 ạ

Làm điều chỉnh giảm vào tháng 12/2021 là ổn nhất. vì thời điểm này chưa lên BCTC đồng thời sổ sách cũng làm bút toán điều chỉnh giảm thuế nợ 811 có 1331 sau đó khi qt TNDN loại ra nha.

 

[Lê Huyền 93]

CQT loại phần thuế này là do nguyên nhân gì b?

 

[Lan Anhvtl]

Làm điều chỉnh giảm vào tháng 12/2021 là ổn nhất. vì thời điểm này chưa lên BCTC đồng thời sổ sách cũng làm bút toán điều chỉnh giảm thuế nợ 811 có 1331 sau đó khi qt TNDN loại ra nha.

Chị ơi, quyết định giảm vat được khấu trừ nhưng e vẫn chưa phải nộp thuế gtgt thì cũng hạch toán n811/c1331 ạ?
Câu hỏi 2: e làm tờ khai bổ sung lần 1kỳ t12.2021 do kê khai thiếu 1 hoá đơn đầu ra theo mẫu cũ ngày 19.2.2021- đang trạng thái tiếp nhận, vậy bây giờ e có phải làm lại mẫu theo tt80 bs lần 1 Ko ạ

 

[Lan Anhvtl]

CQT loại phần thuế này là do nguyên nhân gì b?

Do bên e hạch toán 1 món tscd ko phục vụ cho sxkd nên bị loại ra ạ

 

[Lê Huyền 93]

- Quyết định của CCT năm 2021 nên điều chỉnh năm 2021 để clear sổ sách và tờ khai:
Kê khai thuế TSCĐ đó ở năm nào thì làm BS l1 của tờ khai đó---->điều chỉnh giảm chỉ tiêu 37 của tờ khai Tháng 10/2021---> hạch toán Nợ 811 Có 133: Loại B4 khi quyết toán
- Bên hệ thống thuế đang bị lỗi đó b, chờ xem 1 time nữa xem sao, tờ khai chính thức tháng 1 cũng chưa trả kết quả chấp nhận hay không nữa

 

[Moon Sailor]

Chị ơi, quyết định giảm vat được khấu trừ nhưng e vẫn chưa phải nộp thuế gtgt thì cũng hạch toán n811/c1331 ạ?
Câu hỏi 2: e làm tờ khai bổ sung lần 1kỳ t12.2021 do kê khai thiếu 1 hoá đơn đầu ra theo mẫu cũ ngày 19.2.2021- đang trạng thái tiếp nhận, vậy bây giờ e có phải làm lại mẫu theo tt80 bs lần 1 Ko ạ

Chị bổ sung trả lời câu 2: đừng ngồi chờ, gọi Cán bộ thuế quản lý để họ cần thiệp, bao giờ trạng thái chấp nhận mới là Ok nhé

 

[ThuyHang110]

Đúng rồi, khoản này k liên quan đến b nộp hay chưa, khoản này mình làm bút toán vậy để khớp với số thuế được khấu trừ bên thuế.