Cần hỏi Báo cáo tài chính lỗ nhưng quyết toán thuế loại chi phí nên lãi, thì có kết chuyển lãi lỗ nữa không?

[lethilai1996]

Dạ ac cho em hỏi với ạ. Trên sổ kế toán năm 2020 lợi nhuận là âm. Nhưng khi lên tờ khai quyết toán thu nhập doanh nghiệp. Bên e bị loại thêm cp giao dịch liên kết. Nên phải đóng thuế tndn. Như vậy qua năm 2021đầu năm thì e nên làm bút toán lãi hay lỗ ạ.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ ac cho em hỏi với ạ. Trên sổ kế toán năm 2020 lợi nhuận là âm. Nhưng khi lên tờ khai quyết toán thu nhập doanh nghiệp. Bên e bị loại thêm cp giao dịch liên kết. Nên phải đóng thuế tndn. Như vậy qua năm 2021đầu năm thì e nên làm bút toán lãi hay lỗ ạ.

Em vẫn kết chuyển lợi nhuận năm nay sang năm trước bình thường nhé, nhưng đó chỉ là lợi nhuận kế toán thôi, bên thuế ko còn để chuyển lỗ nữa.

 

[lethilai1996]

Dạ em cám ơn a ạ.