Cần hỏi Cách xử lý khi viết hóa đơn sai thuế suất 10% thành 0%

Mai Chi Thỏ

Kế Toán
Tham gia
11/2/22
Bài viết
5
Thích
0
Tháng 01/2022 em có hóa đơn kê sai thuế suất mặt hàng "gạo" khi mang đi từ thiện thành 10% ( hóa đơn đầu vào giá bán = 100,000 ( thuế 0%) nhưng lại xuất hóa đơn đầu ra với giá 90,000 & 10,000 thuế VAT ). Vậy em phải xử lý trường hợp trên vào tháng 02/2022 như thế nào ạ? Mong Anh/ chị tư vấn giúp em. Cảm ơn Anh/ Chị!
 

Kế Toán SG

Trưởng phòng kế toán
Tham gia
23/2/20
Bài viết
6,537
Thích
3,525
Tháng 01/2022 em có hóa đơn kê sai thuế suất mặt hàng "gạo" khi mang đi từ thiện thành 10% ( hóa đơn đầu vào giá bán = 100,000 ( thuế 0%) nhưng lại xuất hóa đơn đầu ra với giá 90,000 & 10,000 thuế VAT ). Vậy em phải xử lý trường hợp trên vào tháng 02/2022 như thế nào ạ? Mong Anh/ chị tư vấn giúp em. Cảm ơn Anh/ Chị!
bạn đang dùng hóa đơn điện tử hay hóa đơn giấy?
 

ThanhHuyen2511

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
21/10/19
Bài viết
2,253
Thích
1,290
Chưa bạn ạ, bên mình vẫn phát hành hóa đơn theo TT cũ bạn ạ. Dự kiến đến T4/22 mới chuyển sang TT78. Với trường hợp này tháng 2/22 mình phải xử lý như thế nào ạ
bạn làm BBđiều chỉnh và xuất hóa đơn điều chỉnh nhé
 

Mai Chi Thỏ

Kế Toán
Tham gia
11/2/22
Bài viết
5
Thích
0
bạn làm BBđiều chỉnh và xuất hóa đơn điều chỉnh nhé
Bạn có thể hướng dẫn cụ thể giúp mình được không ạ? Vì trong trường hợp này nếu viết hóa đơn điều chỉnh phải ghi tăng giá bán thêm 10.000/1 kg & giảm 10% thuế về 0% ạ. Nên mình đang phân vân không biết phải viết như thế nào :((
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Tham gia
3/11/18
Bài viết
21,036
Thích
10,652
Bạn có thể hướng dẫn cụ thể giúp mình được không ạ? Vì trong trường hợp này nếu viết hóa đơn điều chỉnh phải ghi tăng giá bán thêm 10.000/1 kg & giảm 10% thuế về 0% ạ. Nên mình đang phân vân không biết phải viết như thế nào :((
hóa đơn giấy làm sao thì hóa đơn điều chỉnh theo hóa đơn điện tử làm tương tự thôi em
 

ThanhHuyen2511

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
21/10/19
Bài viết
2,253
Thích
1,290
Bạn có thể hướng dẫn cụ thể giúp mình được không ạ? Vì trong trường hợp này nếu viết hóa đơn điều chỉnh phải ghi tăng giá bán thêm 10.000/1 kg & giảm 10% thuế về 0% ạ. Nên mình đang phân vân không biết phải viết như thế nào :((
Nội dung ghi 2 dòng:- Điều chỉnh tăng đơn giá cho hóa đơn số.... ký hiệu.... ngày.... từ 90.000/cái thành 100.000/ cái
tương ứng ghi số lượng như cũ, chênh lệch đơn giá ghi tăng 10.000, thành tiền 10.000* số lượng
- Điều chỉnh giám thuế suất cho hóa đơn số.... ký hiệu.... ngày.... từ 10% thành 0%
tương ứng ghi thuế suất 0%, tiền thuế 0, tổng cộng thành tiền 10.000* số lượng
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ