Cần hỏi Chi phí sửa chữa kho hạch toán Tài Sản sau quyết toán thuế?

[NguyenNu]

Em chào anh Chị,
Năm 2021 công ty em có quyết toán thuế từ năm 2018 đến 2020, có 1 khoản chi phí sửa chữa kho năm 2018 giá trị 700 triệu đồng. Kế toán hạch toán 350 tr vào TK 642, và 350 triệu vào Tk 242 phân bổ 7 năm, Sau khi kiểm tra thuế, bên Thuế xác định là TSCĐ và yêu cầu thực hiện trích khấu hao trong thời gian 5 năm. Vậy bên em phải điều chỉnh sổ sách 2 tài khoản trên như thế nào ạ?
Anh chị tư vấn giúp em. Em cảm ơn!

 

[HoangDung]

Em chào anh Chị,
Năm 2021 công ty em có quyết toán thuế từ năm 2018 đến 2020, có 1 khoản chi phí sửa chữa kho năm 2018 giá trị 700 triệu đồng. Kế toán hạch toán 350 tr vào TK 642, và 350 triệu vào Tk 242 phân bổ 7 năm, Sau khi kiểm tra thuế, bên Thuế xác định là TSCĐ và yêu cầu thực hiện trích khấu hao trong thời gian 5 năm. Vậy bên em phải điều chỉnh sổ sách 2 tài khoản trên như thế nào ạ?
Anh chị tư vấn giúp em. Em cảm ơn!

Nợ 211 có 242, nợ 211 có 4211 và trích theo 5 năm bạn

 

[NguyenNu]

Nợ 211 có 242, nợ 211 có 4211 và trích theo 5 năm bạn

dạ em cảm ơn.

 

[NguyenNu]

Em chào anh Chị,
Năm 2021 công ty em có quyết toán thuế từ năm 2018 đến 2020, có 1 khoản chi phí sửa chữa kho năm 2018 giá trị 700 triệu đồng. Kế toán hạch toán 350 tr vào TK 642, và 350 triệu vào Tk 242 phân bổ 7 năm, Sau khi kiểm tra thuế, bên Thuế xác định là TSCĐ và yêu cầu thực hiện trích khấu hao trong thời gian 5 năm. Vậy bên em phải điều chỉnh sổ sách 2 tài khoản trên như thế nào ạ?
Anh chị tư vấn giúp em. Em cảm ơn!

Nợ 211 có 242, nợ 211 có 4211 và trích theo 5 năm bạn

Chị ơi, cho em hỏi thế giá trị hạch toán tài sản là Tổng giá trị 700 triệu ,hay giá trị còn lại bắt đầu phân bổ từ năm 2021 ạ?vì nó còn ảnh hưởng đến số dư đầu và phát sinh 214 nữa ạ