Cần hỏi Hạch toán sai thuế TNDN năm cũ

[Thoại Tiên]

Mọi người cho e hỏi, e làm BCTC của năm 2019, 2020 mà ko đưa thuế TNDN vào tk 8211, chỉ đưa vô 3334. Cty e chưa qtoan thuế, giờ e phát hiện ra có phải làm điều chỉnh BCTC năm cũ không. Nếu ko làm thì khi qtoan thuế có bị phạt ko ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Mọi người cho e hỏi, e làm BCTC của năm 2019, 2020 mà ko đưa thuế TNDN vào tk 8211, chỉ đưa vô 3334. Cty e chưa qtoan thuế, giờ e phát hiện ra có phải làm điều chỉnh BCTC năm cũ không. Nếu ko làm thì khi qtoan thuế có bị phạt ko ạ?

năm 2021 em hạch toán thêm cho nó bù trừ 3334 đi là xong.

 

[Thoại Tiên]

năm 2021 em hạch toán thêm cho nó bù trừ 3334 đi là xong.

Dạ vậy mình không phải làm lại BCTC năm 2019, 2020 mà hạch toán thêm 8211 vào 2021 luôn phải ko a ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ vậy mình không phải làm lại BCTC năm 2019, 2020 mà hạch toán thêm 8211 vào 2021 luôn phải ko a ạ?

hiện tại đang dư nợ 3334 thì chỉ cần hạch toán thêm Nợ 4211 có 3334 thôi, ko cần dùng tk 8211 nữa.

 

[Thoại Tiên]

hiện tại đang dư nợ 3334 thì chỉ cần hạch toán thêm Nợ 4211 có 3334 thôi, ko cần dùng tk 8211 nữa.

Là mình hạch toán hết qua nợ 4211 để 3334 không còn số dư hả anh, rồi qua năm 2022 sẽ hạch toán tk 8211 như bình thường phải không anh. E kế toán mới nên không rõ khoản này lắm ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Là mình hạch toán hết qua nợ 4211 để 3334 không còn số dư hả anh, rồi qua năm 2022 sẽ hạch toán tk 8211 như bình thường phải không anh. E kế toán mới nên không rõ khoản này lắm ạ

em nói các năm trước em chưa hạch toán nợ tk 8211 có tk 3334 mà? sao hỏi lại lạ lùng vậy?

 

[Thoại Tiên]

em nói các năm trước em chưa hạch toán nợ tk 8211 có tk 3334 mà? sao hỏi lại lạ lùng vậy?

Dạ đúng rồi anh, các năm trước hạch toán thẳng vào tk 3334, nếu năm 2021 e đưa thêm tk nợ 4211 có 3334 để bù trừ, vậy qua năm 2022 có làm như vậy được nữa ko ạ, hay phải hạch toán 8211. E hơi ko hỉu chỗ này, mong a giải thích kỹ cho e với nhé

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ đúng rồi anh, các năm trước hạch toán thẳng vào tk 3334, nếu năm 2021 e đưa thêm tk nợ 4211 có 3334 để bù trừ, vậy qua năm 2022 có làm như vậy được nữa ko ạ, hay phải hạch toán 8211. E hơi ko hỉu chỗ này, mong a giải thích kỹ cho e với nhé

hạch toán thẳng là hạch toán thế nào?

 

[Thoại Tiên]

hạch toán thẳng là hạch toán thế nào?

E đưa vào N3334, có 112 ghi nhận tiền đi nộp thôi ạ, chưa đưa vào 4211 lun ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

E đưa vào N3334, có 112 ghi nhận tiền đi nộp thôi ạ, chưa đưa vào 4211 lun ạ

làm đúng là thế này
Nợ 8211 có 3334
Nợ 3334 có 112

Nhưng vì em làm sai không hạch toán Nợ 8211 có 3334 nên giờ đầu năm 2021 em chỉ cần làm bút toán nợ 4211 có 3334 là xong. chứ ko cần qua tk 8211 nữa.

 

[Thoại Tiên]

làm đúng là thế này
Nợ 8211 có 3334
Nợ 3334 có 112

Nhưng vì em làm sai không hạch toán Nợ 8211 có 3334 nên giờ đầu năm 2021 em chỉ cần làm bút toán nợ 4211 có 3334 là xong. chứ ko cần qua tk 8211 nữa.

Dạ e cám ơn ạ