Chia sẻ Khi làm quyết toán thuế TNDN trên HTKK 4.7.3 nhà kế lưu ý

[Mai Kim Anh]

Bên em không phát sinh doanh thu, thì tỷ lệ % điền như thế nào ạ?
Em cảm ơn ạ.

Em cũng hỏi thuế câu hỏi này họ trả lời chọn 100%

 

[HoangDung]

Em cũng hỏi thuế câu hỏi này họ trả lời chọn 100%

chọn ngành nghề cty mình và chọn 100%

 

[tranha]

Phụ lục 03-2/TNDN

Mình làm quyết toán TNDN, mà phần chuyển lỗ ko gõ đc vào chỉ tiêu c3, số gõ bên phụ lục 03_2/TNDN cũng ko nhảy sang, bạn nào biết sửa lỗi, chỉ giúp m với

 

[Thuy131]

Cho em hỏi hoạt động thiết kế chuyên dụng chi tiết : hoạt động thiết kế nội thất trên tờ khai quyết toán TNDN em nên chọn ngành nghề nào được không ạ

 

[Kha Kha]

(Baocaotaichinh.vn) Khi quyết toán thuế TNDN 2021 trên HTKK 4.7.3 có mấy cái lưu ý cho những ai chưa biết

1. Chọn mẫu quyết toán thuế TNDN theo TT80/2021/TT-BTC

Xem đính kèm 4428​

2. Chọn Quyết toán định kỳ và các phụ lục cần thiết theo doanh nghiệp mình có.

• Phụ lục 03-8/TNDN dành cho doanh nghiệp phải phân bổ thuế TNDN cho các đơn vị trực thuộc.
• Phụ lục GDLK NĐ132 nếu có giao dịch liên kết.
• Phụ lục 92/2021/NĐ-CP nếu doanh nghiệp năm 2021 được giảm thuế 30%
• ..........

Xem đính kèm 4429​

3. Chọn ngành nghề có tỷ lệ doanh thu cao nhất

Ví dụ Công ty TNHH Đại Lý Thuế BCTC có 3-4 ngành nghề chính gồm dịch vụ kế toán, dịch vụ mua bán chữ ký số, dịch vụ mua bán hóa đơn điện tử......với tổng doanh thu năm 2021 là 1.000.000.000 đồng trong đó

Doanh thu dịch vụ kế toán là: 800.000.000 đồng
Doanh thu dịch vụ mua bán chữ ký số là: 100.000.000 đồng
Doanh thu dịch vụ mua bán hóa đơn điện tử là: 100.000.000 đồng

==> Anh chị chọn ngành nghề doanh thu chiếm tỷ trọng lớn nhất là: Dịch vụ kế toán, kiểm toán

4. Mục tỷ lệ là anh chị em lấy doanh thu ngành chiếm tỷ trọng cao nhất chia cho tổng doanh thu toàn doanh nghiệp

Tỷ lệ doanh thu cao nhất là dịch vụ kế toán = 800.000.000 đồng/1.000.000.000 đồng x 100% =80%

Xem đính kèm 4430​

Nhà em bán sơn nước, sơn trang trí thì chọn ngành nghề nào đc ah . em chỉ thấy có sản xuất hóa chất và sản phẩm hóa chất. mà bên e không sản xuất. chỉ buôn bán thôi ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Mình làm quyết toán TNDN, mà phần chuyển lỗ ko gõ đc vào chỉ tiêu c3, số gõ bên phụ lục 03_2/TNDN cũng ko nhảy sang, bạn nào biết sửa lỗi, chỉ giúp m với

gõ chưa đúng thì nó ko nhảy, check kỹ lại thử.

Nhà em bán sơn nước, sơn trang trí thì chọn ngành nghề nào đc ah . em chỉ thấy có sản xuất hóa chất và sản phẩm hóa chất. mà bên e không sản xuất. chỉ buôn bán thôi ạ

chọn BÁN LẺ

Cho em hỏi hoạt động thiết kế chuyên dụng chi tiết : hoạt động thiết kế nội thất trên tờ khai quyết toán TNDN em nên chọn ngành nghề nào được không ạ

xây dựng công trình dân dụng cũng được em, hoặc các ngành liên quan tới văn phòng ấy

 

[Trang2004]

Anh cho em hỏi có 1 hóa đơn 20tr+ 2tr = 22tr nhưng thanh toán bằng tiền mặt thì khi quyết toán em cho vào chỉ tiêu B4 là 20tr đúng ko ạ

 

[HoangDung]

Anh cho em hỏi có 1 hóa đơn 20tr+ 2tr = 22tr nhưng thanh toán bằng tiền mặt thì khi quyết toán em cho vào chỉ tiêu B4 là 20tr đúng ko ạ

đúng rồi bạn, tiền thuế loại luôn nếu đã khai thì khai bổ sung

 

[Trang2004]

đúng rồi bạn, tiền thuế loại luôn nếu đã khai thì khai bổ sung

dạ chị cho em hỏi còn nếu mình thanh toán qua ngân hàng đầy đủ hóa đơn nhưng chi phí thấy ko hợp lí tự loại thì chỉ loại phần chi phí 20tr vào B4 , còn thuế đã kê khai vẫn giữ nguyên đúng ko ạ

 

[HoangDung]

dạ chị cho em hỏi còn nếu mình thanh toán qua ngân hàng đầy đủ hóa đơn nhưng chi phí thấy ko hợp lí tự loại thì chỉ loại phần chi phí 20tr vào B4 , còn thuế đã kê khai vẫn giữ nguyên đúng ko ạ

hợp lý thì ko ai loại cả.

 

[PhươngChi173]

A ơi bên em Trung tâm thuộc an ninh sản xuất, triển khai thiết bị bảo mật cho ngành công an thì chọn ngành nghề "sản xuất máy móc và thiết bị chưa đc phân vào đâu" dc ko ạ? và chọn phụ lục nào để kê khai dc ạ?

 

[HoangDung]

A ơi bên em Trung tâm thuộc an ninh sản xuất, triển khai thiết bị bảo mật cho ngành công an thì chọn ngành nghề "sản xuất máy móc và thiết bị chưa đc phân vào đâu" dc ko ạ? và chọn phụ lục nào để kê khai dc ạ?

được bạn nhé

 

[PhươngChi173]

e thấy có phụ lục 03-1A thì lại trừ công ty an ninh, quốc phòng, mà những phụ lục khác thì ko phù hợp, vậy e kê phụ lục nào dc ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

e thấy có phụ lục 03-1A thì lại trừ công ty an ninh, quốc phòng, mà những phụ lục khác thì ko phù hợp, vậy e kê phụ lục nào dc ạ?

Phụ lục đó đấy em, bên em đâu phải cty an ninh, quốc phòng đâu? chỉ là cung cấp dịch vụ thôi mà

 

[PhươngChi173]

bên e là Trung tâm thuộc cục H04 - Bộ Công an ạ

 

[Duyen2710]

a thức cho e hỏi công ty năm vừa rồi có mỗi doanh thu thiết kế kiến trúc và nội thất thì trong thuế tndn chọn ngành nghề nào ạ, e tìm mãi k thấy nhóm ngành thiết kế đâu ạ

 

[thuynd]

Dạ, anh cho em hỏi với ạ. Năm 2021 đơn vị có trích lập quỹ KHCN theo quy định, khi điền Phụ lục 03-6/TNDN ở cột Năm trích lập là năm 2021 thì bị báo lỗi "Năm quyết toán -5 <=Năm trích lập<Năm quyết toán" là như nào ạ? Chỉ tiêu đó phải điền như nào ạ?

 

[Trần Ánh Nguyệt]

Như bên e điện năng lượng cũng chọn phụ lục 03-1a phải ko ạ

 

[Rubylinh]

A.c cho e hỏi với ạ. Cty e làm dịch vụ tư vấn quản lý thì chọn ngành nghề kinh doanh nào trong quyết toán thuế TNDN đc ạ?

 

[Rubylinh]

A/c cho e hỏi với ạ. Cty e có lao động làm từ T4/2021 và hiện tại vẫn đang làm. cá nhân này thuộc diện ủy quyền quyết toán thuế tncn. Nhưng e nhìn mẫu 08/UQ-QTT-TNCN thì có ghi " Năm 2021 chỉ có thu nhập tại Công ty...." nên e hơi băn khoăn. Vì 3 tháng đầu năm 2021 cá nhân này có làm việc tại cty khác.. A.c giúp e với ạ!