Cần hỏi Lãi được trừ trong năm tính ra như thế nào ạ????

[hoàng minh thu]

Anh chị cho em hỏi với ạ
Công ty em có giao dịch liên kết các chỉ tiêu:
Vốn chủ sở hữu: 19.000.000.000
Doanh thu: 31.394.000.000
Giá vốn : 30.545.000.000
CP khấu hao : 119.086.000
lãi tiền gửi : 864.428
CP lãi vay: 283.800.032
Em tính ra :
Lãi vay được trừ trong năm=30%* EBITDA= 30%*(Lợi nhuận thuần từ hoạt động sản xuất kinh doanh + chi phí lãi vay-lãi tiền gửi + chi phí khấu hao)

= ( - 35.765.000 )
1. Vậy khi lãi vay được trừ của em bị âm như thế kia có đúng không ạ
2. Nếu đúng thì em tính số còn lại của lãi vay em hạch toán vào 4211 ạ? hay là hạch toán như nào và cách xử lý sao ạ?
3 Nếu sai trong trường hợp số lãi được trừ phải là số dương thì với trường hợp số em ra bị âm như này thì em làm như nào ạ.
Em xin cảm ơn các anh chị

 

[Thức Nguyễn Văn]

Anh chị cho em hỏi với ạ
Công ty em có giao dịch liên kết các chỉ tiêu:
Vốn chủ sở hữu: 19.000.000.000
Doanh thu: 31.394.000.000
Giá vốn : 30.545.000.000
CP khấu hao : 119.086.000
lãi tiền gửi : 864.428
CP lãi vay: 283.800.032
Em tính ra :
Lãi vay được trừ trong năm=30%* EBITDA= 30%*(Lợi nhuận thuần từ hoạt động sản xuất kinh doanh + chi phí lãi vay-lãi tiền gửi + chi phí khấu hao)

= ( - 35.765.000 )
1. Vậy khi lãi vay được trừ của em bị âm như thế kia có đúng không ạ
2. Nếu đúng thì em tính số còn lại của lãi vay em hạch toán vào 4211 ạ? hay là hạch toán như nào và cách xử lý sao ạ?
3 Nếu sai trong trường hợp số lãi được trừ phải là số dương thì với trường hợp số em ra bị âm như này thì em làm như nào ạ.
Em xin cảm ơn các anh chị

Âm là loại hết đấy em.

 

[hoàng minh thu]

Âm là loại hết đấy em.

lãi em tính ra là -35.765.000 thì em sẽ loại toàn bộ CP lãi vay là : 283.800.032 ạ, vậy cp lãi vay em sẽ hạch toán vào 4211 đúng không ạ

 

[Kế Toán Mới]

lãi em tính ra là -35.765.000 thì em sẽ loại toàn bộ CP lãi vay là : 283.800.032 ạ, vậy cp lãi vay em sẽ hạch toán vào 4211 đúng không ạ

Vẫn hạch toán 635 như thường thôi, gõ B4 số này là được