Cần hỏi khi nào chọn mục 1 và 2 trong II của hụ lục GDLK NĐ132 01 ???

[hoàng minh thu]

Anh chị cho em hỏi ạ: bên em có 2 cty. Công ty A giám đốc gốp vốn, còn cty B k góp vốn chỉ làm giám đốc . Cty A có xuất bán hàng cho cty B. Các cty đều ở việt nam và không được hưởng ưu đãi thuế
CP lãi vay 2021 : 283.800.000
CP lãi vay được trừ trong kỳ: 35.000.000
Phần CP lãi vay k đc trừ được chuyển sang kỳ sau: 248.800.000
Tổng DT phát sinh trong kỳ dưới 50 tỷ
Tổng các giao dịch liên kết dưới 30 tỷ
1. Em xác định trường hợp này là giao dịch liên kết đúng không ạ?
2. Nếu là GDLK thì theo Mục II của phụ lục GDLK NĐ132 01 em chọn mục 1 hay 2a ạ ?
3. Nếu chọn 1 thì Phần CP lãi vay k đc trừ được chuyển sang kỳ sau sẽ cho vào đâu ạ ? ( khi chọn 1 thì mục III sẽ k có) . Nếu chọn 2a thì em cũng đủ đk đáp ứng mục 1
Em cảm ơn

 

[Kế Toán SG]

Anh chị cho em hỏi ạ: bên em có 2 cty. Công ty A giám đốc gốp vốn, còn cty B k góp vốn chỉ làm giám đốc . Cty A có xuất bán hàng cho cty B. Các cty đều ở việt nam và không được hưởng ưu đãi thuế
CP lãi vay 2021 : 283.800.000
CP lãi vay được trừ trong kỳ: 35.000.000
Phần CP lãi vay k đc trừ được chuyển sang kỳ sau: 248.800.000
Tổng DT phát sinh trong kỳ dưới 50 tỷ
Tổng các giao dịch liên kết dưới 30 tỷ
1. Em xác định trường hợp này là giao dịch liên kết đúng không ạ?
2. Nếu là GDLK thì theo Mục II của phụ lục GDLK NĐ132 01 em chọn mục 1 hay 2a ạ ?
3. Nếu chọn 1 thì Phần CP lãi vay k đc trừ được chuyển sang kỳ sau sẽ cho vào đâu ạ ? ( khi chọn 1 thì mục III sẽ k có) . Nếu chọn 2a thì em cũng đủ đk đáp ứng mục 1
Em cảm ơn

1. Ok
2. Ko miễn thì điền các thông tin mình có
3. Theo nghị định 132 khống chế 30%

 

[hoàng minh thu]

1. Ok
2. Ko miễn thì điền các thông tin mình có
3. Theo nghị định 132 khống chế 30%

Số liệu trên là em đã tính 30% khống chế lãi vay ạ.
Nhưng em đủ điều kiện cả 1 và 2a. Nếu em chọn 1 thì lại mắc cái CP không đc trừ chuyển sang năm sau thì k biết điền vào chỉ tiêu nào ạ.