Cần hỏi Nhờ hướng dẫn làm tờ khai bổ sung thuế TNDN các quý bị sai 2021

[ngocvy1707]

anh chị em nhà kế hướng dẫn giúp em với ạ:

Tổng thu nhập chịu thuế (TNCT) của 4 quý năm 2021 so với TNCT trên tờ khai quyết toán năm 2021 không bằng nhau. Giờ e làm kê khai bổ sung cho các quý có sai sót nhưng chưa thông một vài vấn đề sau. Mong ace hướng dẫn giúp;

1) Thời điểm mình làm tờ khai thuế TNCN mẫu 05/KK-TNCN theo thông tư 92 giờ làm kê khai bổ sung sẽ vẫn làm theo mẫu 05/KK-TNCN của thông tư 92 hay TT80 ạ ?


2) Mục số thứ tự số 5 – Tổng số thuế thu nhập cá nhân đã khấu trừ (32) = (33) +(34) trên tờ khai bổ sung mình để số thực tế ĐÃ thu của nhân viên hay để theo số tiền thuế phải nộp ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

anh chị em nhà kế hướng dẫn giúp em với ạ:

Tổng thu nhập chịu thuế (TNCT) của 4 quý năm 2021 so với TNCT trên tờ khai quyết toán năm 2021 không bằng nhau. Giờ e làm kê khai bổ sung cho các quý có sai sót nhưng chưa thông một vài vấn đề sau. Mong ace hướng dẫn giúp;

1) Thời điểm mình làm tờ khai thuế TNCN mẫu 05/KK-TNCN theo thông tư 92 giờ làm kê khai bổ sung sẽ vẫn làm theo mẫu 05/KK-TNCN của thông tư 92 hay TT80 ạ ?


2) Mục số thứ tự số 5 – Tổng số thuế thu nhập cá nhân đã khấu trừ (32) = (33) +(34) trên tờ khai bổ sung mình để số thực tế ĐÃ thu của nhân viên hay để theo số tiền thuế phải nộp ?

1. kê theo TT92 mà nộp được thì cứ kê, ko thì phải theo TT80
2. thực tế đã thu và đã nộp.

 

[Hoaanhdao]

A cho em hỏi chút ạ, TK TNCN Q1. 21 thuế đã khấu trừ là 10 đ, nộp 10 đ. Giờ nộp tk bs Q 1 thì TNCT giảm nên thuế tncn tính ra là 8 đ thôi. Vậy trong TKBS e ghi mục thuế TNCN đã khấu trừ là 10 đ hay 8 đ ạ. Em cảm ơn.

 

[Thức Nguyễn Văn]

A cho em hỏi chút ạ, TK TNCN Q1. 21 thuế đã khấu trừ là 10 đ, nộp 10 đ. Giờ nộp tk bs Q 1 thì TNCT giảm nên thuế tncn tính ra là 8 đ thôi. Vậy trong TKBS e ghi mục thuế TNCN đã khấu trừ là 10 đ hay 8 đ ạ. Em cảm ơn.

khai bổ sung thì chỉ cần điền các thông tin đúng trên tờ khai lại thôi em

 

[Hoaanhdao]

Nghĩa là chỉ tiêu 32 trên TKBS lúc này e sẽ ghi là 8 đ đúng không anh.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Nghĩa là chỉ tiêu 32 trên TKBS lúc này e sẽ ghi là 8 đ đúng không anh.

mình chỉnh theo số đúng, số nào đúng mình làm

 

[Hoaanhdao]

Em hiểu rồi ạ, e cảm ơn anh