Cần hỏi Kê khai thuế theo ngày lập hóa đơn gốc hay ngày lập hóa đơn điều chỉnh?

[Phan Kiều]

Chào cả nhà, cty em đã dùng hóa đơn điện tử theo thông tư 78, ngày 18/02/2022 em xuất hóa đơn cho khách hàng nhưng đến ngày 10/04/2022 em mới phát hiện là xuất sai thuế suất (đáng lẽ xuất 8% nhưng mà em xuất 10%) em đã làm thông báo HĐ sai sót gửi cơ quan thuế đc cơ quan thuế tiếp nhận và đã lập HĐ điều chỉnh ngày 11/04/2022. Vậy giờ Qúy 1/2022 em có kê khai hóa đơn đã lập ngày 18/02/2022 hay là sang quý 2/2022 em mới kê khai theo hóa đơn điều chỉnh ạ?
Em cảm ơn ạ!

 

[Kế Toán SG]

Chào cả nhà, cty em đã dùng hóa đơn điện tử theo thông tư 78, ngày 18/02/2022 em xuất hóa đơn cho khách hàng nhưng đến ngày 10/04/2022 em mới phát hiện là xuất sai thuế suất (đáng lẽ xuất 8% nhưng mà em xuất 10%) em đã làm thông báo HĐ sai sót gửi cơ quan thuế đc cơ quan thuế tiếp nhận và đã lập HĐ điều chỉnh ngày 11/04/2022. Vậy giờ Qúy 1/2022 em có kê khai hóa đơn đã lập ngày 18/02/2022 hay là sang quý 2/2022 em mới kê khai theo hóa đơn điều chỉnh ạ?
Em cảm ơn ạ!

vẫn khai theo hóa đơn cũ quý 01/2022, tới quý 02/2022 thì kê khai thêm hóa đơn điều chỉnh

 

[Nguyentuanhiephp]

Quý 2 khai thêm hóa đơn điều chỉnh và giảm số thuế được khấu trừ trên tờ khai ở chỉ tiêu 37 thôi bạn

 

[Hoa Nguyen]

Quý 2 khai thêm hóa đơn điều chỉnh và giảm số thuế được khấu trừ trên tờ khai ở chỉ tiêu 37 thôi bạn

Gì kỳ vậy. Xuất hóa đơn giảm thuế bán ra(Sẽ làm tăng số thuế còn được khấu trừ hoặc giàm số thuế phải nộp) thì kê âm phần thuế giảm vào bảng kê bán ra thôi sao tự nhiên kê vào chỉ tiêu 37 làm giảm số thuế còn được khấu trừ lần nữa.

 

[levithao]

Gì kỳ vậy. Xuất hóa đơn giảm thuế bán ra(Sẽ làm tăng số thuế còn được khấu trừ hoặc giàm số thuế phải nộp) thì kê âm phần thuế giảm vào bảng kê bán ra thôi sao tự nhiên kê vào chỉ tiêu 37 làm giảm số thuế còn được khấu trừ lần nữa.

Bảng kê bg ko phải lập thì kê giảm vào chỉ tiêu 38 của quý 2 thôi đúng ko ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Bảng kê bg ko phải lập thì kê giảm vào chỉ tiêu 38 của quý 2 thôi đúng ko ạ?

ai nói không phải lập? vẫn phải lập nhưng không có gửi kèm tờ khai thôi em, quyết toán hay hoàn thuế phải cung cấp đó