Cần hỏi Kê khai thuế GTGT đối với hóa đơn thay thế như thế nào?

[Thuydungnguyen]

Dear các anh, chị

Mọi người cho em hỏi về kê khai hóa đơn Thông tư 78 nhé ạ.
1. Tháng 4 e có phát sinh xuất hóa đơn sai thuế suất. Tháng 5 e có xuất 1 hóa đơn thay thế cho hóa đơn tháng 4 đó. Vậy kê khai thuế e sẽ kê khai hóa đơn tháng 4 hay tháng 5 ạ
2. Em hỏi thêm nếu trường hợp trên là hủy hóa đơn tháng 4 xuất hóa đơn mới vào tháng 5 thì kê khai thuế ntn nhé ạ.

Em cảm ơn nhiều ạ.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dear các anh, chị

Mọi người cho em hỏi về kê khai hóa đơn Thông tư 78 nhé ạ.
1. Tháng 4 e có phát sinh xuất hóa đơn sai thuế suất. Tháng 5 e có xuất 1 hóa đơn thay thế cho hóa đơn tháng 4 đó. Vậy kê khai thuế e sẽ kê khai hóa đơn tháng 4 hay tháng 5 ạ
2. Em hỏi thêm nếu trường hợp trên là hủy hóa đơn tháng 4 xuất hóa đơn mới vào tháng 5 thì kê khai thuế ntn nhé ạ.

Em cảm ơn nhiều ạ.

hóa đơn thay thế khai thế nào em xem ở đây nhé https://congdongketoan.vn/threads/khai-thue-gtgt-doi-voi-hoa-don-thay-the-nhu-the-nao-a.23215/

 

[Thuydungnguyen]

"quý 4/2021 và năm 2021 em vẫn căn cứ hóa đơn kia khai thuế và hạch toán bình thường, sang năm 2022 ở tờ khai quý 2/2022 phần bảng kê bán ra em chỉ cần kê khai 2 dòng"
Cho e hỏi ở phần bảng kê quý 2 kê khai dòng âm dương để triệt tiêu. Em chưa hiểu chỗ này ạ. Trên tờ khai thuế đã từ rất lâu rồi không còn phần bảng kê mà chỉ còn tờ khai thôi thì phần bảng kê này là kê khai ở đâu ạ. Mong a chỉ giúp e rõ hơn nhé ạ!
Em cảm ơn nhiều ạ!

 

[Kế Toán Mới]

"quý 4/2021 và năm 2021 em vẫn căn cứ hóa đơn kia khai thuế và hạch toán bình thường, sang năm 2022 ở tờ khai quý 2/2022 phần bảng kê bán ra em chỉ cần kê khai 2 dòng"
Cho e hỏi ở phần bảng kê quý 2 kê khai dòng âm dương để triệt tiêu. Em chưa hiểu chỗ này ạ. Trên tờ khai thuế đã từ rất lâu rồi không còn phần bảng kê mà chỉ còn tờ khai thôi thì phần bảng kê này là kê khai ở đâu ạ. Mong a chỉ giúp e rõ hơn nhé ạ!
Em cảm ơn nhiều ạ!

bảng kê excel để phục vụ việc lên tờ khai, kê khai 02 dòng thì dòng 1, kê khai dương giá trị hiện tại, dòng 2 kê khai âm giá trị hóa đơn thay thế... Mục đích để theo dõi số thuế cũng như số hóa đơn kê khai thay thế...

 

[Anh Tran]

"quý 4/2021 và năm 2021 em vẫn căn cứ hóa đơn kia khai thuế và hạch toán bình thường, sang năm 2022 ở tờ khai quý 2/2022 phần bảng kê bán ra em chỉ cần kê khai 2 dòng"
Cho e hỏi ở phần bảng kê quý 2 kê khai dòng âm dương để triệt tiêu. Em chưa hiểu chỗ này ạ. Trên tờ khai thuế đã từ rất lâu rồi không còn phần bảng kê mà chỉ còn tờ khai thôi thì phần bảng kê này là kê khai ở đâu ạ. Mong a chỉ giúp e rõ hơn nhé ạ!
Em cảm ơn nhiều ạ!

Bảng kê này không cần phải nộp cho CQ Thuế nhưng bạn vẫn phải lập và lưu trữ để sau này Thuế họ có kiểm tra thuế thì giải trình.

 

[Thuydungnguyen]

Bảng kê này không cần phải nộp cho CQ Thuế nhưng bạn vẫn phải lập và lưu trữ để sau này Thuế họ có kiểm tra thuế thì giải trình.

E hỏi thêm chút ạ
Hóa đơn tháng 4 e xuất thuế suất 10% nhưng sang tháng 5 e xuất thay thế thành hóa đơn 8%. Thì việc kê khai ở tháng 4 e kê khai theo thuế suất 10% hay 8% ạ.
Em cảm ơn!