Cần hỏi Hạch toán sau quyết toán thuế của cơ quan thuế như thế nào?

[Lương Hiền]

Cho e hỏi trên tbao thuế có ghi điều chỉnh giảm chi phí 15tr cp k hợp lý (chỉ tiêu B4) thuế GTGT 1.5tr (đã nộp), cái 1.5tr này e hạch toán thế nào ạ? nó có đc ghi nhận chi phí hợp lý k ạ?
Tăng cp 4.5tr thuế GTGT dùng chung phân bổ lại và đã nộp thuế
Tính thuế TNDN phải nộp là 15tr * 20% hay 15tr – 4.5tr * 20%?
E cảm ơn ạ!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Cho e hỏi trên tbao thuế có ghi điều chỉnh giảm chi phí 15tr cp k hợp lý (chỉ tiêu B4) thuế GTGT 1.5tr (đã nộp), cái 1.5tr này e hạch toán thế nào ạ? nó có đc ghi nhận chi phí hợp lý k ạ?
Tăng cp 4.5tr thuế GTGT dùng chung phân bổ lại và đã nộp thuế
Tính thuế TNDN phải nộp là 15tr * 20% hay 15tr – 4.5tr * 20%?
E cảm ơn ạ!

chỉ hạch toán phần thuế truy thu và phạt thôi em nhé

 

[Lương Hiền]

chỉ hạch toán phần thuế truy thu và phạt thôi em nhé

Tức là chỉ hạch toán truy thu 1.5tr và phạt chậm nộp thuế GTGT vào đầu năm 2022 nợ 4211/ có 3331 đk ạ?
Vậy còn phần tính thuế TNDN phải nộp là 15tr * 20% hay 15tr – 4.5tr * 20%? (4.5tr là thuế GTGT dùng chung phân bổ lại và đã nộp thuế)

 

[Kế Toán Mới]

Tức là chỉ hạch toán truy thu 1.5tr và phạt chậm nộp thuế GTGT vào đầu năm 2022 nợ 4211/ có 3331 đk ạ?
Vậy còn phần tính thuế TNDN phải nộp là 15tr * 20% hay 15tr – 4.5tr * 20%? (4.5tr là thuế GTGT dùng chung phân bổ lại và đã nộp thuế)

Bạn tính xem phần thuế bị phạt nộp tiếp và chậm nộp là bao nhiêu thì hạch toán thôi...