Cần hỏi Chỉnh sửa sổ sách sau thanh tra thuế

[Hằng 090893]

anh chị cho em hỏi chút ạ, tháng 06 năm 2021 công ty em có thanh tra thuế kiểm tra thuế năm 2020. phát hiện có 1 công trình đã chuyển tiền nhưng chưa xuất hóa đơn đên tháng 3/2021 e mới xuất hóa đon. cán bộ sau khi kiểm tra thuế đã kéo doanh thu xây dựng và chi phí này về năm 2020 . dẫn đến lợi nhuận và tiền thuế gtgt phải nộp tăng lên. vậy em có phải sauwr lại sổ sách năm 2020 để lấy số dư chính xác cho đầu kỳ năm 2021 ko ạ, và phần kết chuyển thuế đầu năm mình sẽ lấy theo số của cơ quan thuế hay số của đơn vị mình đã báo cáo ạ. mong anh chị chỉ giúp em ạ

 

[ThanhHuyen2511]

anh chị cho em hỏi chút ạ, tháng 06 năm 2021 công ty em có thanh tra thuế kiểm tra thuế năm 2020. phát hiện có 1 công trình đã chuyển tiền nhưng chưa xuất hóa đơn đên tháng 3/2021 e mới xuất hóa đon. cán bộ sau khi kiểm tra thuế đã kéo doanh thu xây dựng và chi phí này về năm 2020 . dẫn đến lợi nhuận và tiền thuế gtgt phải nộp tăng lên. vậy em có phải sauwr lại sổ sách năm 2020 để lấy số dư chính xác cho đầu kỳ năm 2021 ko ạ, và phần kết chuyển thuế đầu năm mình sẽ lấy theo số của cơ quan thuế hay số của đơn vị mình đã báo cáo ạ. mong anh chị chỉ giúp em ạ

sổ sách đã thanh tra không phải điều chỉnh gì bạn nhé, vẫn lấy số dư cuối 2020 đơn vị báo cáo làm số dư đầu 2021. Phần bị kéo doanh thu trên tờ khai quyết toán thuế TNDN gõ vào phần doanh thu đã tính thuế năm trước. Chi tiết hạch toán xem ở bài này bạn nhé https://baocaotaichinh.vn/tin-tuc/h...an-sau-khi-thanh-kiem-tra-thue-1824811908-243