Bên em ký hợp đồng dịch vụ vận hành bảo dưỡng 1 năm. Thanh toán theo từng quý. Hiện hết Q1 làm thanh toán nhưng dịch vụ lại cung cấp trải dài từ t1-t3 (giao giữa 2 biểu thuế suất 8% và 10%). Bên đối tác yêu cầu bên e tách riêng hóa đơn dvu Cung cấp Tháng 1 riêng là 10%, còn lại 2 tháng sau 1 hóa đơn khác với thuế ưu đãi 8%. ANh chị cho e hỏi xuất như vậy thì bên e lại thành trốn doanh thu tháng 1 đúng kg? có bị phạt không ạ?xử lý như nào cho hợp lý nhất với tình huống này ạ, em cảm ơn anh chị!
Cần hỏi Xuất hóa đơn dịch vụ quý 01/2022 sao cho đúng ạ?
- Người khởi tạo HUONGDAO
- Ngày gửi
- Tham gia
- 1/6/20
- Bài viết
- 115
- Thích
- 57
Bạn tham khảo Công Văn 2688/BTC-TCT nha .
và hướng dẫn của Thuế
và hướng dẫn của Thuế
cái này theo mình nghĩ bạn không thể xuất hết là 8% được, vì dịch vụ bên bạn cung cấp từ tháng 6/2021 mà. Bạn thử nghiên cứu xem có thể làm phụ lục hợp đồng tách giá trị hợp đồng trước tháng 2/2022 với thuế suất 10% và sau 2/2022 với thuế suất 8%. khi làm nghiệm thu xong bạn xuất 2 hóa đơn cho 2 phần thuế suất. (bạn thử cách này xem có ổn kg nhé)
Ứng dụng BCTC
APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán
LIÊN KẾT WEBSITE
1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200
2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133
3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh
4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc
7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn
8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn
9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn
10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn
11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn
12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn
13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp
14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn
15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal
16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx
17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx
18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx
19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1