Cần hỏi Kê khai bổ sung thuế GTGT các kỳ trước xuất hiện đồng thời [43]>0 và [43] <0

[Thanh Thien]

Công ty mình có kê khai bổ sung thuế GTGT T6/19 có xuất hiện chỉ tiêu [43]= 2.000.000 đ >0 và Kê khai bổ sung T12/21 có xuất hiện chỉ tiêu [43] = (5.000.000) đ <0. Vậy khi làm tờ khai thuế GTGT T6/22, mình phải kê khai đồng thời vào chỉ tiêu [38] = 2.000.000đ và [37] = 5.000.000đ hay là cộng lại và kê khai vào chỉ tiêu[37] = 3.000.000đ ạ.Nhờ các ac chỉ giúp ạ. Nếu ac nào nhờ văn bản nào hướng dẫn về vấn đề này thì cho em xin link với. Em cảm ơn mn nhiều ạ!

 

[HoangDung]

Công ty mình có kê khai bổ sung thuế GTGT T6/19 có xuất hiện chỉ tiêu [43]= 2.000.000 đ >0 và Kê khai bổ sung T12/21 có xuất hiện chỉ tiêu [43] = (5.000.000) đ <0. Vậy khi làm tờ khai thuế GTGT T6/22, mình phải kê khai đồng thời vào chỉ tiêu [38] = 2.000.000đ và [37] = 5.000.000đ hay là cộng lại và kê khai vào chỉ tiêu[37] = 3.000.000đ ạ.Nhờ các ac chỉ giúp ạ. Nếu ac nào nhờ văn bản nào hướng dẫn về vấn đề này thì cho em xin link với. Em cảm ơn mn nhiều ạ!

kê 37 và 38 đồng thời bạn nhé

 

[Thanh Thien]

kê 37 và 38 đồng thời bạn nhé

Anh/ chị có link văn bản hướng dẫn của Cục thuế hay Cơ quan ban ngành khác không cho em xin với ạ.

 

[HoangDung]

Anh/ chị có link văn bản hướng dẫn của Cục thuế hay Cơ quan ban ngành khác không cho em xin với ạ.

Cái này bạn xem ở NĐ126/2020, TT80/2021