Cần hỏi Hạch toán thuế giá trị gia tăng không được khấu trừ đầu vào

[HỒ HẢI]

Hàng hóa bên em thuộc diện không chịu thuế nên không được khấu trừ và hoàn thuế đầu vào. Vậy nếu hóa đơn đầu vào có tiền thuế gtgt thì phải hạch toán thế nào ạ?
Ví dụ:
Hóa đơn tiền điện phục vụ cho hoạt động sản xuất là:
Trước VAT: 20.000.000đ
VAT (10%): 2.000.000đ
Tổng: 22.000.000đ

Em hạch toán N154: 22.000.000đ
C112: 22.000.000đ
như vậy có đúng k ạ?

Nếu 2trđ tiền VAT của bên em k được khấu trừ thuế VAT thì lúc tính thuế thu nhập doanh nghiệp có loại 2trđ chi phí đó ra không ạ?

 

[HoangDung]

Hàng hóa bên em thuộc diện không chịu thuế nên không được khấu trừ và hoàn thuế đầu vào. Vậy nếu hóa đơn đầu vào có tiền thuế gtgt thì phải hạch toán thế nào ạ?
Ví dụ:
Hóa đơn tiền điện phục vụ cho hoạt động sản xuất là:
Trước VAT: 20.000.000đ
VAT (10%): 2.000.000đ
Tổng: 22.000.000đ

Em hạch toán N154: 22.000.000đ
C112: 22.000.000đ
như vậy có đúng k ạ?

Nếu 2trđ tiền VAT của bên em k được khấu trừ thuế VAT thì lúc tính thuế thu nhập doanh nghiệp có loại 2trđ chi phí đó ra không ạ?

Vào 154 luôn ok rồi bạn, chi phí ok sao loại

 

[HỒ HẢI]

Vào 154 luôn ok rồi bạn, chi phí ok sao loại

dạ. em tưởng chi phí thuế vat không được khấu trừ thì k được tính vào chi phí được trừ khi tính thuế TNDN ạ?

 

[ThanhHuyen2511]

dạ. em tưởng chi phí thuế vat không được khấu trừ thì k được tính vào chi phí được trừ khi tính thuế TNDN ạ?

Thuế GTGT sử dụng cho sản xuất hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế GTGT thì không được khấu trừ thuế GTGT đầu vào mà hạch toán hết vào chi phí bạn nhé

 

[HỒ HẢI]

Thuế GTGT sử dụng cho sản xuất hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế GTGT thì không được khấu trừ thuế GTGT đầu vào mà hạch toán hết vào chi phí bạn nhé

dạ. em cảm ơn chị nhiều ạ!!