Anh chị cho em hỏi với: Công ty em có trụ sở sở Hà Nội, thực hiện dự án tỉnh Hòa Bình (bên em làm tư vấn, chứ ko phải xây dựng hay bất động sản, vốn ngân sách nhà nước).
Theo quy định hợp đồng trên 1 tỷ mới phải trích nộp thuế vãng lai, nhưng giá trị hợp đồng của em chỉ hơn 300tr, khi thanh toán kế toán nhất định trừ luôn 2% nộp vào kho bạc nhà nước..
Vậy trường hợp này em phải kê khai tờ khai 05/GTGT nộp chi cục thuế tại Hòa Bình và tờ khai 01/GTGT nộp chi cục Hà Nội phải ko ạ? Trên tờ khai 01/GTGT không thấy chỗ nào thể hiện số thuế đã nộp vãng lai nên khi nộp thuế GTGT thì em tự trừ đi hơn 3tr mà Chủ đầu tư đã nộp cho NSNN Hòa Bình phải không ạ?
Trường hợp này thuế Hà Nội họ có chấp nhận giảm thu không? (vì lẽ ra Hà Nội được thu 100% thuế, đằng này Hòa Bình lại được thu 2%).
Em cảm ơn anh chị ạ!
Theo quy định hợp đồng trên 1 tỷ mới phải trích nộp thuế vãng lai, nhưng giá trị hợp đồng của em chỉ hơn 300tr, khi thanh toán kế toán nhất định trừ luôn 2% nộp vào kho bạc nhà nước..
Vậy trường hợp này em phải kê khai tờ khai 05/GTGT nộp chi cục thuế tại Hòa Bình và tờ khai 01/GTGT nộp chi cục Hà Nội phải ko ạ? Trên tờ khai 01/GTGT không thấy chỗ nào thể hiện số thuế đã nộp vãng lai nên khi nộp thuế GTGT thì em tự trừ đi hơn 3tr mà Chủ đầu tư đã nộp cho NSNN Hòa Bình phải không ạ?
Trường hợp này thuế Hà Nội họ có chấp nhận giảm thu không? (vì lẽ ra Hà Nội được thu 100% thuế, đằng này Hòa Bình lại được thu 2%).
Em cảm ơn anh chị ạ!
