Cần hỏi HÓA ĐƠN TỪ QUÝ 1,2/2022 CÓ ĐƯỢC KÊ KHAI VÀO QUÝ 3 KHÔNG?

[Việt NN]

Anh/chị ơi cho em hỏi: Em mới nhận được hóa đơn chi phí của 1 nhà cung cấp bao gồm tháng 1,2,3,4,5/2022, giờ em kê khai và hạch toán vào quý 3/2022 được không ạ? Em xin cảm ơn ạ.

 

[Hahuy]

Anh/chị ơi cho em hỏi: Em mới nhận được hóa đơn chi phí của 1 nhà cung cấp bao gồm tháng 1,2,3,4,5/2022, giờ em kê khai và hạch toán vào quý 3/2022 được không ạ? Em xin cảm ơn ạ.

được nha bạn

 

[Kế Toán Mới]

Anh/chị ơi cho em hỏi: Em mới nhận được hóa đơn chi phí của 1 nhà cung cấp bao gồm tháng 1,2,3,4,5/2022, giờ em kê khai và hạch toán vào quý 3/2022 được không ạ? Em xin cảm ơn ạ.

Kê khai Quý 3, hạch toán theo ngày phát sinh

 

[Việt NN]

Kê khai Quý 3, hạch toán theo ngày phát sinh

em có 1 thắc mắc là: nếu hạch toán vào ngày phát sinh, thì khi chọn ngày hạch toán trên phần mềm là thời gian trong quý 1,2 vậy tiền thuế gtgt cũng sẽ tính vào quý 1,2 luôn thì sao chị? em chưa hiểu phần này lắm,em rất mong được anh/chị hướng dẫn em ạ.

 

[Kế Toán Mới]

em có 1 thắc mắc là: nếu hạch toán vào ngày phát sinh, thì khi chọn ngày hạch toán trên phần mềm là thời gian trong quý 1,2 vậy tiền thuế gtgt cũng sẽ tính vào quý 1,2 luôn thì sao chị? em chưa hiểu phần này lắm,em rất mong được anh/chị hướng dẫn em ạ.

Kĩ hơn chút nhé
1. Nguyên tắc ghi nhận theo thời điểm phát sinh - nguyên tắc quan trọng kế toán, tính kịp thời...( không phải ghi nhận theo hành vi của kế toán).
2. Phần mềm chọn ngày quý 1 thì thuế 133 cũng vào quý 1 ( ờ thì có lệch giữa 133 sổ và số thuế được khấu trừ trên tờ khai??? Lệch thì không sao, quan trọng là biết vì sao nó lệch?? - Nhiều kế toán không thích vì cứ phải khớp mới yên tâm).
3. Để giải quyết cái 2, thì mấy anh chi kế toán sẽ dùng một thằng trung gian gánh của nợ số thuế khấu trừ đã hạch toan mà chưa được kê khai, mà thằng hay được dùng nhất là 138...Ngày hạch toán : Nợ ... Nợ 138 Có xxx. Khi kê khai tại quý, Nợ 133 C138..
4. Có nữa thì tại ngày hạch toán ghi nhận Nợ xxx Có xxx ( không thuế), đến ngày kê khai thì Nợ 133 Có xxx ( Không phản ánh đúng giá trị chính xác của kế toán).

 

[Hahuy]

em có 1 thắc mắc là: nếu hạch toán vào ngày phát sinh, thì khi chọn ngày hạch toán trên phần mềm là thời gian trong quý 1,2 vậy tiền thuế gtgt cũng sẽ tính vào quý 1,2 luôn thì sao chị? em chưa hiểu phần này lắm,em rất mong được anh/chị hướng dẫn em ạ.

như vậy thì trên tờ khai thuế GTGT quý 1, 2 sẽ bị lệch với tài khoản 133 của bạn, nhưng đến hết quý 3 khi bạn kê khai những hóa đơn này vào tk quý 3 thì số liệu trên tờ khai và 133 sẽ khớp nhau

 

[Linh bà 8]

em có 1 thắc mắc là: nếu hạch toán vào ngày phát sinh, thì khi chọn ngày hạch toán trên phần mềm là thời gian trong quý 1,2 vậy tiền thuế gtgt cũng sẽ tính vào quý 1,2 luôn thì sao chị? em chưa hiểu phần này lắm,em rất mong được anh/chị hướng dẫn em ạ.[/QUOTE
phần mềm thì e phải hạch toán thời gian q3 thì nó mới hiểu, khi nhập trên phần mềm e để ngày hạch toán q3, còn ngày hd là theo đúng hóa đơn

 

[Việt NN]

dạ, em cảm ơn các anh/chị nhiều nhiều ạ.