Cần hỏi Giải trình nộp BCTHSDHD Q2.2022 bị chậm?

[kimanh2022]

Dạ Anh cho em xin ý kiến về trường hợp của Cty em ạ:
_ Ngày 15.04.2022 Cty lập tờ khai mẫu 01ĐKTĐ/HĐĐT để đăng ký chuyển đổi sử dụng HDDT (có mã cơ quan thuế) theo TT78 và đã được CQT chấp nhận.
_ Ngày 16.04.2022 em gửi thông báo hủy hóa đơn TB03/AC ==> CQT chấp nhận.
_ Ngày 16.04.2022 em lập tờ khai thuế GTGT QI.2022, lập BCTHSD hóa đơn QI.2022 (tồn cuối kỳ của QI = 0)==> CQT chấp nhận. Em không làm bảng kê quyết toán chi tiết kèm theo, chỉ làm bảng BCTHSDHĐ quí 1 như hình sau

Từ ngày 01.04.2022 đến ngày 16.04.2022 Cty không có xuất hóa đơn nào. Đến ngày 18.04.2022 Cty bắt đầu xuất HDDT theo TT78 (có mã CQT)
_ Hiện bên thuế thông báo là Cty chưa nộp BCTHSDHD Q2.2022 (tính từ ngày 01.04.2022 đến ngày 16.04.2022) vì thời điểm em làm thông báo hủy là ngày 16.04.2022, tuy nhiên trong khoảng thời gian này Cty không có phát sinh xuất hóa đơn đỏ.
_ Em được hướng dẫn là làm lại BCTHSDHD Q1.2022 và nộp lại như hình

_ Tiếp theo là làm BCTHSDHD Q2.2022 và nộp lên , hệ thống ghi nhận là nộp chậm 22 ngày so với thời điểm nộp

==> Trường hợp của Cty em có thể làm giải trình với Chi Cục Thuế xem xét và giảm nhẹ tình tiết mức xử phạt nộp chậm BCTHS

 

[HoangDung]

Dạ Anh cho em xin ý kiến về trường hợp của Cty em ạ:
_ Ngày 15.04.2022 Cty lập tờ khai mẫu 01ĐKTĐ/HĐĐT để đăng ký chuyển đổi sử dụng HDDT (có mã cơ quan thuế) theo TT78 và đã được CQT chấp nhận.
_ Ngày 16.04.2022 em gửi thông báo hủy hóa đơn TB03/AC ==> CQT chấp nhận.
_ Ngày 16.04.2022 em lập tờ khai thuế GTGT QI.2022, lập BCTHSD hóa đơn QI.2022 (tồn cuối kỳ của QI = 0)==> CQT chấp nhận. Em không làm bảng kê quyết toán chi tiết kèm theo, chỉ làm bảng BCTHSDHĐ quí 1 như hình sau
Xem đính kèm 6182
Từ ngày 01.04.2022 đến ngày 16.04.2022 Cty không có xuất hóa đơn nào. Đến ngày 18.04.2022 Cty bắt đầu xuất HDDT theo TT78 (có mã CQT)
_ Hiện bên thuế thông báo là Cty chưa nộp BCTHSDHD Q2.2022 (tính từ ngày 01.04.2022 đến ngày 16.04.2022) vì thời điểm em làm thông báo hủy là ngày 16.04.2022, tuy nhiên trong khoảng thời gian này Cty không có phát sinh xuất hóa đơn đỏ.
_ Em được hướng dẫn là làm lại BCTHSDHD Q1.2022 và nộp lại như hình
Xem đính kèm 6183
_ Tiếp theo là làm BCTHSDHD Q2.2022 và nộp lên , hệ thống ghi nhận là nộp chậm 22 ngày so với thời điểm nộp
Xem đính kèm 6184 ==> Trường hợp của Cty em có thể làm giải trình với Chi Cục Thuế xem xét và giảm nhẹ tình tiết mức xử phạt nộp chậm BCTHS

Bị phạt đúng rồi bạn, hủy 16/04 sao quý 1/2022 lại có hủy?

 

[Kế Toán Mới]

Phải chốt hóa đơn đến thời điểm hủy chứ bạn.

 

[Tiến Tỉnh]

Dạ Anh cho em xin ý kiến về trường hợp của Cty em ạ:
_ Ngày 15.04.2022 Cty lập tờ khai mẫu 01ĐKTĐ/HĐĐT để đăng ký chuyển đổi sử dụng HDDT (có mã cơ quan thuế) theo TT78 và đã được CQT chấp nhận.
_ Ngày 16.04.2022 em gửi thông báo hủy hóa đơn TB03/AC ==> CQT chấp nhận.
_ Ngày 16.04.2022 em lập tờ khai thuế GTGT QI.2022, lập BCTHSD hóa đơn QI.2022 (tồn cuối kỳ của QI = 0)==> CQT chấp nhận. Em không làm bảng kê quyết toán chi tiết kèm theo, chỉ làm bảng BCTHSDHĐ quí 1 như hình sau
Xem đính kèm 6182
Từ ngày 01.04.2022 đến ngày 16.04.2022 Cty không có xuất hóa đơn nào. Đến ngày 18.04.2022 Cty bắt đầu xuất HDDT theo TT78 (có mã CQT)
_ Hiện bên thuế thông báo là Cty chưa nộp BCTHSDHD Q2.2022 (tính từ ngày 01.04.2022 đến ngày 16.04.2022) vì thời điểm em làm thông báo hủy là ngày 16.04.2022, tuy nhiên trong khoảng thời gian này Cty không có phát sinh xuất hóa đơn đỏ.
_ Em được hướng dẫn là làm lại BCTHSDHD Q1.2022 và nộp lại như hình
Xem đính kèm 6183
_ Tiếp theo là làm BCTHSDHD Q2.2022 và nộp lên , hệ thống ghi nhận là nộp chậm 22 ngày so với thời điểm nộp
Xem đính kèm 6184 ==> Trường hợp của Cty em có thể làm giải trình với Chi Cục Thuế xem xét và giảm nhẹ tình tiết mức xử phạt nộp chậm BCTHS

Theo trình bày trên: Bị phạt nhé.
Ngày 16/04/2022: bạn mới làm thông báo huỷ. Tức là hoá đơn này đã sang kỳ kê khai quý 2.
Thuế hướng dẫn như hình bạn ghi trên là đúng nhé.
Bạn làm công văn kèm theo, trình bày: xem được tình tiết giảm nhẹ ko? Vì cái này mới đối với các tỉnh chuyển đổi đợt 2. Nên hy vọng nhẹ nhàng