Cần hỏi Hạch toán kế toán khi có Biên bản sau thanh kiểm tra?

Anh @Thức Nguyễn cho e hỏi vấn đề này với ạ! Tờ khai thuế GTGT tháng 2/2024 còn dc khấu trừ 120.000.000. Tháng 3/2024 cty e có thông báo kết quả kiểm tra thuế như sau:

1)Giảm thuế GTGT dc khấu trừ 3.000.000
2) Truy thu thuế TNDN 2.000.000
3)Phạt chậm nộp, phạt kê khai sai 20% tổng số tiền: 7.000.000.E xử lý như sau
4) Giảm lỗ 25tr

1)Giảm thuế GTGT: Về mặt hạch toán Nợ 811/có 1331: 3tr( thì lúc đó kết quả trên bảng cdtk e thì tk1331 vừa có dư NỢ 120tr, vừa có dư CÓ 3tr) thì có vấn đề gì ko vậy Thầy!!
Về mặt kê khai thì e sẽ kê vào chỉ tiêu 37 của tháng 3/2024 . Nếu e kê khai vào chỉ tiêu 37 của tháng 4/2024 thì có vấn đề gì ko ạ!

2)Truy thu thuế TNDN: Nợ 8211/Có 3334: 2tr. Nợ 3334/Có 1121: 3tr

3) Chậm nộp phạt kê khai sai: Nợ 811/Có 3339: 7tr
Nợ 3339/Có 1121: 7tr

4) Vấn đề giảm lỗ thì e ko hạch toán gì cả. Chỉ theo dõi ngoài excel để khi những năm nào lãi thì e sẽ chuyển lỗ, trừ phần lỗ cqt loại ra. A cho e hỏi e xử lý như vậy có đúng ko ạ!!!

Ok đúng rồi em nhé

Dạ a cho e hỏi thêm vấn đề này với ạ: nếu mình hạch toán

1)Giảm thuế GTGT đc khấu trừ: Về mặt hạch toán Nợ 811/có 1331: 3tr( thì lúc đó kết quả trên bảng cdtk e thì tk1331 vừa có dư NỢ 120tr, vừa có dư CÓ 3tr) thì có vấn đề gì ko vậy a?? Tk 133 sẽ vừa có số dư cuối kỳ bên nợ và bên có thì có vấn đề gì ko vậy a?

Không được khấu trừ hạch toán như em đúng rồi