BCTC và Thuế GTGT

Xin chào anh chị. E vừa mới vào nghề và hiện đang gặp rắc rối, mong anh chị giúp đỡ và hướng dẫn em ạ. Em xin cảm ơn.

Q1.2024 e có nộp tờ khai GTGT. Đầu vào nhiều hơn đầu ra, đáng lẽ sẽ được khấu trừ thuế 200k thì e lại đóng thuế 1000k, do em ghi tờ khai điền thiếu mục 25 khấu trừ thuế.
Nay em làm BCTC 2024, phát hiện số dư cuối kỳ bên nợ của 1331 là 200k và 3331 là 1000k. Thì mới tra lại là do Q1.2024 e kê sai.

Bây giờ mình phải xử lý như nào để cuối kỳ bên nợ 1331 bằng 0 và 3331 bằng 0 ạ? Em cảm ơn các anh chị nhiều ạ!

Em khai bổ sung tờ khai quý 4/2024 lại, điền cho đúng lại thôi em, coi như nộp dư thuế, để đó bù trừ sau này.,

E bị sai tờ Q1 ấy ạ. Giờ e bổ sung lại tờ Q1 2024. Rồi hoạch toán khấu trừ Q1 2024 bình thường. Phần tiền qua 2025 bù trừ sau thôi là đc đúng không ạ?

ok em.

Dạ, em cảm ơn anh.

Sau khi nộp tờ khai bổ sung thì em cần làm thêm tk nào để được hoàn thuế ạ? Với lại sếp em chuyển tiền từ tài khoản cá nhân vào tài khoản công ty thì em phải làm bút toán và hạch toán như thế nào thì hợp lý ạ?

Số dư nộp thuế để lại vậy á bạn, theo dõi sau tự bù trừ chứ có hoàn gì đâu á. Phần tiền nộp vào tài khoản công ty từ tiền sếp thì bạn xem bản chất của nó là khoản gì (nộp tiền vào ngân hàng hay mượn cá nhân để hạch toán cho chính xác)