Cần hỏi Bán tài sản đã sử dụng lâu năm của cty mà chưa kê khai đầu vào.

[Phuong Pham]

E có một trường hợp về kt thuế như thế này. Nhờ a/c tư vấn giúp e với nhé. Cty e mua một chiếc xe oto cavet tên cty từ 2017 có HĐ mua nhưng GĐ ko đưa cho kế toán hạch toán đầu vào tài sản của công ty. Bây giờ GĐ muốn bán xe cho cá nhân khác thì phải làm sao? Cty từ lúc thành lập đến giờ chưa thông báo phát hành hóa đơn đầu ra do cty đã tạm ngưng hoạt động, ko phát sinh gì hết đang chờ quyết toán để giải thể.

 

[ThanhHuyen2511]

E có một trường hợp về kt thuế như thế này. Nhờ a/c tư vấn giúp e với nhé. Cty e mua một chiếc xe oto cavet tên cty từ 2017 có HĐ mua nhưng GĐ ko đưa cho kế toán hạch toán đầu vào tài sản của công ty. Bây giờ GĐ muốn bán xe cho cá nhân khác thì phải làm sao? Cty từ lúc thành lập đến giờ chưa thông báo phát hành hóa đơn đầu ra do cty đã tạm ngưng hoạt động, ko phát sinh gì hết đang chờ quyết toán để giải thể.

1. Giờ kê khai bổ sung hóa đơn đầu vào thì đc thuế gtgt nhưng chi phí từ năm 2017 thì loại=> bán xe k có giá vốn. Cái này có thể giải quyết chi phí bằng cách làm lại BCTC từ 2017 đưa TS vào từ 2017 hạch toán và trích khấu hao bt (lưu ý kiểm tra xem dn đã đăng ký phương pháp trích khấu hao với bên thuế chưa)
2. Chưa thông báo phát hành hóa đơn đầu ra thì lấy gì xuất hóa đơn cho cá nhân khác?

 

[hongnhung83]

Cho mình hỏi trường hợp không mua tài sản không có hoá đơn mà lúc bán ra thì xuất hoá đơn thì phải làm như thế nào

 

[Diệu Lê]

Cho mình hỏi trường hợp không mua tài sản không có hoá đơn mà lúc bán ra thì xuất hoá đơn thì phải làm như thế nào

Mua xe cũ của cá nhân em chỉ cần có hợp đồng mua bán + chứng từ thanh toán + bảng kê 01/TNDN + sang tên cty --> là ghi nhận giá vốn rồi em, không cần hóa đơn nhé

 

[Phuong Pham]

1. Giờ kê khai bổ sung hóa đơn đầu vào thì đc thuế gtgt nhưng chi phí từ năm 2017 thì loại=> bán xe k có giá vốn. Cái này có thể giải quyết chi phí bằng cách làm lại BCTC từ 2017 đưa TS vào từ 2017 hạch toán và trích khấu hao bt (lưu ý kiểm tra xem dn đã đăng ký phương pháp trích khấu hao với bên thuế chưa)
2. Chưa thông báo phát hành hóa đơn đầu ra thì lấy gì xuất hóa đơn cho cá nhân khác?

Mình có xem quy định thì hóa đơn sót chưa khai thì sẽ kê khai tại thời điểm hiện tại chứ ko được kê khai bổ sung tại thời điểm phát sinh. Và trường hợp mua hóa đơn lẻ của thuế thì ko cần phát hành hóa đơn. Nên mình ko biết chính xác thế nào, gọi thuế hướng dẫn thì gọi hoài ko dc. A/c nào có kinh nghiệm hướng dẫn giúp mình với, cám ơn.

 

[Linh bà 8]

Mua xe cũ của cá nhân em chỉ cần có hợp đồng mua bán + chứng từ thanh toán + bảng kê 01/TNDN + sang tên cty --> là ghi nhận giá vốn rồi em, không cần hóa đơn nhé

mua xe cũ của cá nhân mà >100tr là dính thêm khoản thuế TNCN nữa phải không chị @Diệu Lê ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Mình có xem quy định thì hóa đơn sót chưa khai thì sẽ kê khai tại thời điểm hiện tại chứ ko được kê khai bổ sung tại thời điểm phát sinh. Và trường hợp mua hóa đơn lẻ của thuế thì ko cần phát hành hóa đơn. Nên mình ko biết chính xác thế nào, gọi thuế hướng dẫn thì gọi hoài ko dc. A/c nào có kinh nghiệm hướng dẫn giúp mình với, cám ơn.

Nếu muốn ghi nhận giá vốn thì em làm lại báo cáo tài chính, hạch toán ghi nhận lại đầy đủ và trích khấu hao.
Còn chấp nhận loại thì cứ hạch toán vào năm 2021, ghi nhận tiền khấu hao của các năm 2017-2018-2019-2020 vào 2021 luôn, nhưng khi quyết toán thuế TNDN thì chi phí này gõ chỉ tiêu B4 loại ra, bán bao nhiêu là lãi bấy nhiêu.

Tự xác định và tự làm theo 2 hướng em nhé

mua xe cũ của cá nhân mà >100tr là dính thêm khoản thuế TNCN nữa phải không chị @Diệu Lê ?

Khi sang tên đổi chủ là đóng thuế rồi em

 

[ThanhHuyen2511]

Mình có xem quy định thì hóa đơn sót chưa khai thì sẽ kê khai tại thời điểm hiện tại chứ ko được kê khai bổ sung tại thời điểm phát sinh. Và trường hợp mua hóa đơn lẻ của thuế thì ko cần phát hành hóa đơn. Nên mình ko biết chính xác thế nào, gọi thuế hướng dẫn thì gọi hoài ko dc. A/c nào có kinh nghiệm hướng dẫn giúp mình với, cám ơn.

kê khai bổ sung tại thời điểm hiện tại đó bạn. Về trường hợp mua hóa đơn lẻ của thuế thì bạn phải xem doanh nghiệp bạn có thuộc đối tượng đc mua hóa đơn lẻ của thuế k nhé

 

[Linh bà 8]

Nếu muốn ghi nhận giá vốn thì em làm lại báo cáo tài chính, hạch toán ghi nhận lại đầy đủ và trích khấu hao.
Còn chấp nhận loại thì cứ hạch toán vào năm 2021, ghi nhận tiền khấu hao của các năm 2017-2018-2019-2020 vào 2021 luôn, nhưng khi quyết toán thuế TNDN thì chi phí này gõ chỉ tiêu B4 loại ra, bán bao nhiêu là lãi bấy nhiêu.

Tự xác định và tự làm theo 2 hướng em nhé
Khi sang tên đổi chủ là đóng thuế rồi em

dạ em cảm ơn a

 

[Phuong Pham]

mua xe cũ của cá nhân mà >100tr là dính thêm khoản thuế TNCN nữa phải không chị @Diệu Lê ?

xe đứng tên cty, cavet xe tên cty nên phải xuất hóa đơn đầu ra rồi