Cần hỏi BHXH cho GĐ công ty TNHH MTV

[Châu Châu]

Anh chị cho em hỏi, bên cty e đóng BHXH cho giám đốc,do giám đốc ko có lương nên mấy năm trước chỉ hạch toán
Thu tiền giám đốc : N 11112/ C3383,3384,3385
Nộp tiền BHXH : NC3383,3384,3385/C11112
nhưng qua 2023 bên e thanh toán tiền BHXH bằng tài khoản ngân hàng nên e ko thể hạch toán thu tiền mặt và nộp tiền BHXh bằng tài khoản ngân hàng như trước được (sẽ phát sinh lệch tài khoản 11112 và 11211 ).Vậy toàn bộ chi phí tham gia bảo hiểm của GĐ em cho vào TK 3388 thu hộ chị hộ thì có được không ạ? hay hạch toán như thế nào cho phù hợp ạ ?
a/c giúp e với ạ

 

[Lan Nhi]

Anh chị cho em hỏi, bên cty e đóng BHXH cho giám đốc,do giám đốc ko có lương nên mấy năm trước chỉ hạch toán
Thu tiền giám đốc : N 11112/ C3383,3384,3385
Nộp tiền BHXH : NC3383,3384,3385/C11112
nhưng qua 2023 bên e thanh toán tiền BHXH bằng tài khoản ngân hàng nên e ko thể hạch toán thu tiền mặt và nộp tiền BHXh bằng tài khoản ngân hàng như trước được (sẽ phát sinh lệch tài khoản 11112 và 11211 ).Vậy toàn bộ chi phí tham gia bảo hiểm của GĐ em cho vào TK 3388 thu hộ chị hộ thì có được không ạ? hay hạch toán như thế nào cho phù hợp ạ ?
a/c giúp e với ạ

Làm theo năm rồi cũng OK bạn

 

[Châu Châu]

Làm theo năm rồi cũng OK bạn

tại mấy năm cũ tách riêng chi tiết tài khoản tiền mặt là 11111,tiền thu/chi BHXH của giám đốc là 11112
thì thu chi TK 11112 cuối năm đủ ,còn năm nay thu tiền mặt mà đóng BHXH bằng chuyển khoản ,nếu hạch toán như những năm cũ thì cuối năm TK 11112 dư nợ mà tài khoản ngân hàng lại dư có ấy ạ