Cần hỏi Bỏ sót chi phí đầu vào xử lý thế nào cho đúng?

[Chocopie]

Chào anh/ chị, cho em năm 2018 bên em có làm 1 công trình thực tế phát sinh chi phí nhân công thuê ngoài nhưng thiếu chứng từ nên kế toán không đẩy chi phí này vào. Bây giờ em có thể sửa lại báo cáo để đưa chi phí nhân công vào theo đúng thực tế nhưng để không ảnh hưởng tới TK111, em có thể hạch toán Nợ 154/có 141 và treo trên TK 141 dư có được không ạ ( về phần chi phí em vẫn loại ở chỉ tiêu B4)

 

[Thức Nguyễn Văn]

Chào anh/ chị, cho em năm 2018 bên em có làm 1 công trình thực tế phát sinh chi phí nhân công thuê ngoài nhưng thiếu chứng từ nên kế toán không đẩy chi phí này vào. Bây giờ em có thể sửa lại báo cáo để đưa chi phí nhân công vào theo đúng thực tế nhưng để không ảnh hưởng tới TK111, em có thể hạch toán Nợ 154/có 141 và treo trên TK 141 dư có được không ạ ( về phần chi phí em vẫn loại ở chỉ tiêu B4)

được phép em nhé, đưa nhân công vào thì xem lại có khấu trừ thuế TNCN hay bảo hiểm xã hội không nhé

 

[Chocopie]

dạ vì không khấu trừ thuế TNCN và không có BHXH nên năm 2018 kê toán cố ý không đưa chi phí vào ạ, như vậy em sợ sai nguyên tắc hạch toán nên em có ý định xử lý sửa lại báo cáo là đưa khoản chi phí này vào như đúng thực tế phát sinh, đồng thời loại chi phí đó ra ở chỉ tiêu B4 ạ và nếu sửa lại như vậy thì để không ảnh hưởng tới tk111 em có ý định treo ở dư có TK141. Em có nên sửa lại như vậy không ạ và tài khoản 141 có thể để số dư bên có như vậy được không hay là em phải đưa vào dư có tk338 nữa ạ?