Cần hỏi BÚT TOÁN ĐỎ/ ĐIỀU CHỈNH BCTC

[maitrang]

chào mọi người. em đang làm bctc năm. nhưng em gặp vấn đề sau chưa biết xử lí. Mong được hướng dẫn. năm 2018 kế toán có phân bổ công cụ dụng cụ giá trị khoảng 30tr( Nhưng ko có hóa đơn đầu vào ). Kế toán ko hạch toán vào tk242 nhưng lại trích chi phí từ 242 n642/c242 30tr.
năm 2018 công ty lỗ 60tr .

 

[Lan Nhi]

chào mọi người. em đang làm bctc năm. nhưng em gặp vấn đề sau chưa biết xử lí. Mong được hướng dẫn. năm 2018 kế toán có phân bổ công cụ dụng cụ giá trị khoảng 30tr( Nhưng ko có hóa đơn đầu vào ). Kế toán ko hạch toán vào tk242 nhưng lại trích chi phí từ 242 n642/c242 30tr.
năm 2018 công ty lỗ 60tr .

Làm lại thì trích cho thêm bút toán kia, nhưng khi quyết toán số tiền phân bổ đó gõ vào chỉ tiêu B4 khi lên tờ khai quyết toán thuế TNDN.

 

[maitrang]

Làm lại thì trích cho thêm bút toán kia, nhưng khi quyết toán số tiền phân bổ đó gõ vào chỉ tiêu B4 khi lên tờ khai quyết toán thuế TNDN.

tại không có hóa đơn đầu vào nên không trích bổ sung được

 

[Thức Nguyễn Văn]

tại không có hóa đơn đầu vào nên không trích bổ sung được

Không có hóa đơn đầu vào nó cũng là chi phí kế toán đó em, nếu như CCDC này làm ra sản phảm thì phải hạch toán và trích, chỉ là không được trừ khi quyết toán thuế TNDN thôi.

 

[maitrang]

Không có hóa đơn đầu vào nó cũng là chi phí kế toán đó em, nếu như CCDC này làm ra sản phảm thì phải hạch toán và trích, chỉ là không được trừ khi quyết toán thuế TNDN thôi.

CCDC này là ti vi, tủ lạnh, ở văn phòng anh. vậy nên làm ntn anh?

 

[Thức Nguyễn Văn]

CCDC này là ti vi, tủ lạnh, ở văn phòng anh. vậy nên làm ntn anh?

NHững cái này nếu cty dùng thì vẫn phân bổ, chứng minh nó phục vụ sxkd thì tốt, không thì khi quyết toán thuế TNDN gõ chỉ tiêu B4 trên tở khai quyết toán thuế TNDN để loại ra em

 

[maitrang]

NHững cái này nếu cty dùng thì vẫn phân bổ, chứng minh nó phục vụ sxkd thì tốt, không thì khi quyết toán thuế TNDN gõ chỉ tiêu B4 trên tở khai quyết toán thuế TNDN để loại ra em

NĂM 2018 những mặt hàng CCDC trên vẫn chưa ghi nhận ccdc luôn. giờ qua 2019 em trích bổ sung n242/c111 và làm mẫu 01/TNDN/ hợp đồng/biên bản bàn giao/. vậy với khoản này em có phải đóng thuế tncn ko?

 

[Thức Nguyễn Văn]

NĂM 2018 những mặt hàng CCDC trên vẫn chưa ghi nhận ccdc luôn. giờ qua 2019 em trích bổ sung n242/c111 và làm mẫu 01/TNDN/ hợp đồng/biên bản bàn giao/. vậy với khoản này em có phải đóng thuế tncn ko?

Có đóng gì đâu em? nó đã không phục vụ sxkd thì nhớ loại ra khi quyết toán thuế TNDN