CÁCH ĐIỀN CÁC CHỈ TIÊU TRÊN TỜ KHAI 02/GTGT

[Đặng nữ]

Em đang làm tờ khai 02/GTGT, có một số thắc mắc nhờ A/C hướng dẫn:
1. Trong tháng 6/2026, bên e phát sinh doanh thu, thì khi làm tờ khai 02/GTGT tháng 6, chỉ tiêu 28"Thuế GTGT đâì vào của dự án đầu tư bù trừ với thuế GTGT của SXKD" có phải điền không ạ, hay kỳ nào đề nghị hoàn thuế mới điền chỉ tiêu này?
2. Tháng 7/2026, Giai đoạn đầu tư dự án kết thúc, chỉ tiêu 30" Thuế GTGT đề nghị hoàn" khi nào điền ạ (theo e tìm hiểu thì chỉ được hoàn thuế khi bên cty đã thanh toán hết cho nhà thầu, mà công nợ thì có khi cuối năm mới xog)

 

[Hai_Yen]

Em đang làm tờ khai 02/GTGT, có một số thắc mắc nhờ A/C hướng dẫn:
1. Trong tháng 6/2026, bên e phát sinh doanh thu, thì khi làm tờ khai 02/GTGT tháng 6, chỉ tiêu 28"Thuế GTGT đâì vào của dự án đầu tư bù trừ với thuế GTGT của SXKD" có phải điền không ạ, hay kỳ nào đề nghị hoàn thuế mới điền chỉ tiêu này?
2. Tháng 7/2026, Giai đoạn đầu tư dự án kết thúc, chỉ tiêu 30" Thuế GTGT đề nghị hoàn" khi nào điền ạ (theo e tìm hiểu thì chỉ được hoàn thuế khi bên cty đã thanh toán hết cho nhà thầu, mà công nợ thì có khi cuối năm mới xog)

Bạn đã phát sinh doanh thu trước khi kết thúc dự án thì không hoàn thuế nữa nha bạn.
Thuế GTGT của DADT nếu không hoàn thì đẩy qua TK 01/GTGT CT38 bình thường nha bạn

 

[Đặng nữ]

Nghĩa là những hóa đơn liên quan đến dự án mà phát sinh sau ngày phát sinh doanh thu thì e ko được hoàn thuế nữa.
Ví dụ;' Ngày 20/06/2026 phát sinh doanh thu, thì sau ngày 20/06, những hóa đơn liên quan đến dự án e đều để trên tờ khai 01/GTGT, còn trước ngày 20/06 thì e để trên tờ khai 02/GTGT đúng ko ạ.