Cần hỏi CÁCH HẠCH TOÁN SAU KHI KÊ KHAI BỔ SUNG THUẾ GTGT

[Le han]

Em chào các tiền bối, cty em có trường hợp là năm 2020 bên cty em kê khai bổ sung thuế gtgt năm 2019 làm giảm số thuế gtgt phải nộp trong năm. Dẫn đến tiền thuế phải nộp thuế gtgt thừa ra , em hạch toán N33311/811 như vậy có đúng không ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em chào các tiền bối, cty em có trường hợp là năm 2020 bên cty em kê khai bổ sung thuế gtgt năm 2019 làm giảm số thuế gtgt phải nộp trong năm. Dẫn đến tiền thuế phải nộp thuế gtgt thừa ra , em hạch toán N33311/811 như vậy có đúng không ạ

Khai bổ sung là do khai sai thôi, liên quan gì tới hạch toán nhỉ? hạch toán căn cứ hóa đơn chứng từ mà em?

 

[Le han]

Khai bổ sung là do khai sai thôi, liên quan gì tới hạch toán nhỉ? hạch toán căn cứ hóa đơn chứng từ mà em?

Anh ơi cho em hỏi vậy chênh lệch số tiền thuế trên tờ khai và trên bctc thì hạch toán điều chỉnh sao ạ. Anh chỉ giúp em với, em cảm ơn anh nhiều ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Anh ơi cho em hỏi vậy chênh lệch số tiền thuế trên tờ khai và trên bctc thì hạch toán điều chỉnh sao ạ. Anh chỉ giúp em với, em cảm ơn anh nhiều ạ

Vì sao nó chênh? bộ làm sai cả BCTC và cả thuế? nói cụ thể mới biết bệnh gì chứ em?

 

[Le han]

Vì sao nó chênh? bộ làm sai cả BCTC và cả thuế? nói cụ thể mới biết bệnh gì chứ em?

Năm 2019 e làm BCTC dựa vào số liệu trên bctc 2018 mang sang. Cụ thể là
- BCTC 2018 có số dư bên C 3331 : 15t
- tờ khai Q4/2018 có số thuế phải nộp là : 17t
- T 3/ 2019 nộp tiền ngân sách : 17t
- T4/ 2019 nộp tờ khai bổ sung 4 quý 2018 điều chỉnh tăng thuế khấu trừ : 9t ( sau khi chị kế toán trước điều chỉnh tờ khai nhưng vẫn ko khớp với bctc 2018)
- t7/2019 quyết toán năm 2018 bên thuế ko nói gì về điểm này hết ạ
-như vậy tình hình nộp thuế nhà nước bên cty em nộp thừa 8t .Nhưng trên sổ sách lại ko thể hiện số dư nợ tk 3331, chênh lệch từ số dư cuối kỳ trên bctc 2018 mang sang đầu kỳ năm 2019 .Bên thuế gọi xuống bảo em điều chỉnh sổ sách khớp với số liệu mà chị kế toán trước đã điều chỉnh, mong anh chỉ giúp em với ạ, em cảm ơn anh nhiều ạ

 

[HoangDung]

Năm 2019 e làm BCTC dựa vào số liệu trên bctc 2018 mang sang. Cụ thể là
- BCTC 2018 có số dư bên C 3331 : 15t
- tờ khai Q4/2018 có số thuế phải nộp là : 17t
- T 3/ 2019 nộp tiền ngân sách : 17t
- T4/ 2019 nộp tờ khai bổ sung 4 quý 2018 điều chỉnh tăng thuế khấu trừ : 9t ( sau khi chị kế toán trước điều chỉnh tờ khai nhưng vẫn ko khớp với bctc 2018)
- t7/2019 quyết toán năm 2018 bên thuế ko nói gì về điểm này hết ạ
-như vậy tình hình nộp thuế nhà nước bên cty em nộp thừa 8t .Nhưng trên sổ sách lại ko thể hiện số dư nợ tk 3331, chênh lệch từ số dư cuối kỳ trên bctc 2018 mang sang đầu kỳ năm 2019 .Bên thuế gọi xuống bảo em điều chỉnh sổ sách khớp với số liệu mà chị kế toán trước đã điều chỉnh, mong anh chỉ giúp em với ạ, em cảm ơn anh nhiều ạ

Quý 4/2018 tăng khấu trừ vì lý do gì bạn? cốt lõi từ vấn đề này? chưa hiểu lắm bạn

 

[Le han]

Quý 4/2018 tăng khấu trừ vì lý do gì bạn? cốt lõi từ vấn đề này? chưa hiểu lắm bạn

cái này mình ko làm nên không biết vì sao luôn. Vì lúc mình vào cầm sổ sách thì nó đã vậy rồi.tờ khai và số liệu bctc đã ko khớp.đã vậy còn quyết toán cả 2018 mà bên thuế có nói gì điểm này. Gọi kt trước họ đâu bm đâu.

 

[HoangDung]

cái này mình ko làm nên không biết vì sao luôn. Vì lúc mình vào cầm sổ sách thì nó đã vậy rồi.tờ khai và số liệu bctc đã ko khớp.đã vậy còn quyết toán cả 2018 mà bên thuế có nói gì điểm này. Gọi kt trước họ đâu bm đâu.

Bạn phải hiểu bản chất của vấn đề thì mới hướng dẫn và làm đúng được. Giống như khi mình đau? thì Bác sỹ khám và biết bệnh gì mới cấp thuốc được.