Cần hỏi Cách kê khai bổ sung thuế GTGT sau khi đã được hoàn thuế

[Phạm Thu Hiền]

Em chào anh chị tiền bối ạ! Công ty em có trường hợp như sau cần nhờ anh chị tư vấn giúp em ạ. Công ty em vừa được hoàn thuế GTGT đến Quý 2/2023, quý này (quý 4/2023) e phát hiện có kê khai thừa 1 hóa đơn số tiền thuế 62.000 đồng, thì quý 4/2023 này em có thể kê khai bổ sung cho tờ thuế GTGT quý 1/2023 là giảm 62.000 đồng và ở chỉ tiêu 37 kì này (Q4/2023) thêm số tiền 62.000 đồng không ạ? Vì cty em đã được hoàn tiền thuế của Q1/2023 rồi thì em kê khai như vậy có đúng ko ạ? Em xin cảm ơn cả nhà ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em chào anh chị tiền bối ạ! Công ty em có trường hợp như sau cần nhờ anh chị tư vấn giúp em ạ. Công ty em vừa được hoàn thuế GTGT đến Quý 2/2023, quý này (quý 4/2023) e phát hiện có kê khai thừa 1 hóa đơn số tiền thuế 62.000 đồng, thì quý 4/2023 này em có thể kê khai bổ sung cho tờ thuế GTGT quý 1/2023 là giảm 62.000 đồng và ở chỉ tiêu 37 kì này (Q4/2023) thêm số tiền 62.000 đồng không ạ? Vì cty em đã được hoàn tiền thuế của Q1/2023 rồi thì em kê khai như vậy có đúng ko ạ? Em xin cảm ơn cả nhà ạ

Giá trị nhỏ mà kiểm tra rồi thì kệ thôi em.
Còn làm đúng luật là phải KHBS lại quý 01/2023, nộp lại tiền cho nhà nước.