Cần hỏi Cách kê khai hóa đơn GTGT bị thay thế?

[Utnguyen]

Em có tình huống này. Mong các anh chị tư vấn giúp em:
- Công ty bị cưỡng chế hóa đơn từ tháng 9/2020 (Hóa đơn theo TT32). Nhưng kế toán cũ không biết vẫn xuất hóa đơn và làm BC thuế GTGT mỗi quý bình thường.
- Tháng 8/2022 thì mới phát hiện việc bị cướng chế và tháng 9/2022 đã xin mở lại hóa đơn (đăng ký sử dụng hóa đơn theo TT78 luôn)
- Tháng 9/2022 em đã xuất hóa đơn thay thế cho các hóa đơn đã xuất trong thời gian bị cưỡng chế.
=> Vậy trong trường hợp này, em sẽ kê khai thuế GTGT như thế nào ạ. Em bị rối quá hic

 

[Diệu Lê]

Em có tình huống này. Mong các anh chị tư vấn giúp em:
- Công ty bị cưỡng chế hóa đơn từ tháng 9/2020 (Hóa đơn theo TT32). Nhưng kế toán cũ không biết vẫn xuất hóa đơn và làm BC thuế GTGT mỗi quý bình thường.
- Tháng 8/2022 thì mới phát hiện việc bị cướng chế và tháng 9/2022 đã xin mở lại hóa đơn (đăng ký sử dụng hóa đơn theo TT78 luôn)
- Tháng 9/2022 em đã xuất hóa đơn thay thế cho các hóa đơn đã xuất trong thời gian bị cưỡng chế.
=> Vậy trong trường hợp này, em sẽ kê khai thuế GTGT như thế nào ạ. Em bị rối quá hic

Bên bán khai thuế rồi thì không khai gì thêm, tại bảng kê bán ra kỳ xuất hoá đơn thay thế ghi âm dương là xong bạn