Công ty em hiện đang SXKD hoạt động chịu thuế và không chịu thuế, trường hợp hóa đơn GTGT đầu vào của em được xác định là dùng cho hoạt động SXKD không chịu thuế, theo quy định thì em sẽ không được khấu trừ thuế GTGT đầu vào dùng cho hoạt động này và không cần tổng hợp và kê khai những hóa đơn này trên tờ khai thuế GTGT hàng quý (nghĩa là chỉ tiêu 23, 24,25 của em sẽ không bao gồm tiền hàng và tiền thuế GTGT của hóa đơn đầu vào dùng cho hoạt động không chịu thuế này), đồng thời tiền thuế GTGT của những hóa đơn này em sẽ hạch toán luôn vào chi phí SXKD trong kỳ. Nhưng khi em hỏi cán bộ thuế thì họ lại bảo em là mặc dù những hóa đơn này không được khấu trừ thuế nhưng em vẫn phải tổng hợp trên tờ khai thuế GTGT hàng quý vào chỉ tiêu 23,24, chỉ khác là chỉ tiêu 25 thì em sẽ trừ tiền thuế không được khấu trừ đó đi.
Trường hợp này em nên kê khai như thế nào thì đúng ạ? Em cám ơn ạ
Trường hợp này em nên kê khai như thế nào thì đúng ạ? Em cám ơn ạ
