Cần hỏi Cách kết chuyển thuế GTGT từng Quý

[Hoa Nguyen]

Chị ơi e làm lại từ đầu nhé. Trong quý 1 thuế đầu vào của em là 20 triệu. Đầu ra chỉ xuất 1 hóa đơn duy nhất là giá trị âm vì là hóa đơn điều chỉnh giảm giá trị quyết toán Ctrinh A theo phê duyệt hoàn thành. Vậy e kê khai như thế nào ạ.

em đặt câu hỏi không đúng . Nên sẽ nhận được câu trả lời không đúng nha. Đặt lại câu hỏi cho đúng đi.

 

[huongvu]

Trong quý 1 thuế đầu vào của em là 20 triệu. Đầu ra chỉ xuất 1 hóa đơn duy nhất là giá trị âm vì là hóa đơn điều chỉnh giảm giá trị quyết toán Ctrinh A theo phê duyệt hoàn thành. Vậy e kê khai như thế nào ạ.

 

[Hoa Nguyen]

Trong quý 1 thuế đầu vào của em là 20 triệu. Đầu ra chỉ xuất 1 hóa đơn duy nhất là giá trị âm vì là hóa đơn điều chỉnh giảm giá trị quyết toán Ctrinh A theo phê duyệt hoàn thành. Vậy e kê khai như thế nào ạ.

Em nói trong quý em có xuất hóa đơn mà sao dùng chữ "Duy nhất" vậy?

 

[Hoa Nguyen]

Trong quý 1 thuế đầu vào của em là 20 triệu. Đầu ra chỉ xuất 1 hóa đơn duy nhất là giá trị âm vì là hóa đơn điều chỉnh giảm giá trị quyết toán Ctrinh A theo phê duyệt hoàn thành. Vậy e kê khai như thế nào ạ.

Bình thường em lấy số liệu đâu để kê khai chỉ tiêu 32,33 trên tờ khai thuế GTGT?

 

[huongvu]

Duy nhất là trong quý em chỉ xuất 1 cái hóa đơn

 

[huongvu]

Bình thường em lấy số liệu đâu để kê khai chỉ tiêu 32,33 trên tờ khai thuế GTGT?

Chị lại hỏi e thế. E theo dõi các hóa đơn bán ra trên excel rồi tổng hợp lên 32, 33

 

[Hoa Nguyen]

- Số liệu để kê khai vào chỉ tiêu 32, 33 trên tờ khai thuế GTGT là tổng hợp số liệu từ bảng kê bán ra. Hàng tháng phải lập bảng kê mua vào bán ra mới có số liệu để lên tờ khai.
Không nộp phụ lục mua vào, bán ra kèm theo tờ khai khác với việc lập bảng kê mau vào bán ra để có số liệu lên tờ khai thuế GTGT chứ.
- Khi có hóa đơn điều chỉnh giảm doanh thu và thuế thì em kê vào bảng kê bán ra với giá trị âm để điều chỉnh giảm doanh thu và thuế.

 

[Kế Toán Mới]

Chị lại hỏi e thế. E theo dõi các hóa đơn bán ra trên excel rồi tổng hợp lên 32, 33

32,33 các chỉ tiêu doanh thu và thuế không ghi được số âm ở đó à bạn ( theo như bạn trao đổi là do trong kỳ không phát sinh doanh thu nào khác), nên sau khi tổng hợp số liệu bên bảng kê bán ra giá trị tổng hợp chính là giá trị âm của hóa đơn điều chỉnh

 

[Hoa Nguyen]

Duy nhất là trong quý em chỉ xuất 1 cái hóa đơn

Vậy sao em trả lời chị là trong quý em có xuất hóa đơn ??? Giờ nói xuất 1 cái hóa đơn?
Chị đang trả lời đúng với câu em hỏi là duy nhất 1 hóa đơn diều chỉnh giảm thì em lại nói trong quý em có xuất hóa đơn mà...

 

[Hoa Nguyen]

Gút lại là em theo câu trả lời từ đầu này nha.
- Nếu có phát sinh doanh thu ngoài hóa đơn điều chỉnh thì kê khai âm hóa đơn này vào bảng kê bán ra.
- Nếu chỉ có duy nhất 1 hóa đơn diều chỉnh, trong quý không phát sinh doanh thu thì kê vào chỉ tiêu 38 trong tờ khai thuế GTGT

 

[huongvu]

Gút lại là em theo câu trả lời từ đầu này nha.
- Nếu có phát sinh doanh thu ngoài hóa đơn điều chỉnh thì kê khai âm hóa đơn này vào bảng kê bán ra.
- Nếu chỉ có duy nhất 1 hóa đơn diều chỉnh, trong quý không phát sinh doanh thu thì kê vào chỉ tiêu 38 trong tờ khai thuế GTGT

Xem đính kèm 5183

Chị ơi doanh thu giảm đó mình kê ở đâu ạ.

 

[huongvu]

32,33 các chỉ tiêu doanh thu và thuế không ghi được số âm ở đó à bạn ( theo như bạn trao đổi là do trong kỳ không phát sinh doanh thu nào khác), nên sau khi tổng hợp số liệu bên bảng kê bán ra giá trị tổng hợp chính là giá trị âm của hóa đơn điều chỉnh

đúng rồi bạn

 

[Hoa Nguyen]

Chị ơi doanh thu giảm đó mình kê ở đâu ạ.

Vẫn lập bảng kê bán ra quý 1 ghi âm. Nhưng kê trên tờ khai GTGT thì vào chỉ tiêu 38. Khi lạp tờ khai quyết toán thuế TNDN 2022 thì ghi vào chỉ tiêu phù hợp điều chỉnh giảm doanh thu đã tính thuế các kỳ trước...