Em chào a/chị, a chị cho em hỏi những vấn đề sau và cách giải quyết với ạh.
Em bắt đầu nhận làm thuế cho một đại lý thuốc thú y, và đã thành thành lập công ty từ năm 2015. Hiện tại công ty có một kế toán nội bộ và bác kế thuế thuê ngoài. Em bắt đầu nhận làm thuế từ quý 3.2019. Thì e phát hiện có những vấn đề phát sinh như sau.
Vấn đề 1: công ty đều viết hóa đơn cho khách lẻ, cứ cuối quý kế toán viết hóa đơn 1 lần,kế toán nội bộ và bác kế toán thuế không đồng nhất, kế toán nội bộ tự theo dõi kho thuế và tự suất hóa đơn , dẫn đến quý 1 và quý 2 trên sổ sách thuế hơn 10 hóa đơn suất không ghi sổ được, do số lượng hàng không còn và do kế toán nội bộ suất hóa đơn không để ý hóa đơn đầu vào nhập lúc nào.dự tính giá trị hàng 60.tr, tất cả hóa đơn đầu ra đó đã kê khai. ( em định xin hóa đơn của đại lý khác viết những mặt hàng hóa bị âm đó và loại giá vốn khoẳng 60tr do công ty năm nay muốn có lãi, năm trước lỗ gần 50tr và bỏ không trích khấu hao ccdc và tscđ khoảng 80tr, hoặc là kê khai điều chỉnh hủy những hóa đơn đầu ra đó). Các anh chị cho em xin cách xử lí với ạh.
Vấn đề 2 : quý 1 bác kế toán thuế kê nhầm 2 hóa đơn đầu vào của đại lý tên cá nhân không mang tên công ty, và quý 2 bác lập bảng kê hóa đơn đầu vào thì do khi dùng hàm tổng không kéo xuống hết ở cột thuế, dẫn đến trên tơ khai giá trị hang hóa dịch vụ mua vào thì đúng, còn số thế thuế giá trị gia tăng được khấu trừ sai.em phải điều chỉnh từng quý một, hay em phải làm thế nào ạh
Em bắt đầu làm thuế nên nhiều cái còn bỡ ngỡ, mong các a chị chỉ bảo em với ạh.
Em cảm ơn ạh
Em bắt đầu nhận làm thuế cho một đại lý thuốc thú y, và đã thành thành lập công ty từ năm 2015. Hiện tại công ty có một kế toán nội bộ và bác kế thuế thuê ngoài. Em bắt đầu nhận làm thuế từ quý 3.2019. Thì e phát hiện có những vấn đề phát sinh như sau.
Vấn đề 1: công ty đều viết hóa đơn cho khách lẻ, cứ cuối quý kế toán viết hóa đơn 1 lần,kế toán nội bộ và bác kế toán thuế không đồng nhất, kế toán nội bộ tự theo dõi kho thuế và tự suất hóa đơn , dẫn đến quý 1 và quý 2 trên sổ sách thuế hơn 10 hóa đơn suất không ghi sổ được, do số lượng hàng không còn và do kế toán nội bộ suất hóa đơn không để ý hóa đơn đầu vào nhập lúc nào.dự tính giá trị hàng 60.tr, tất cả hóa đơn đầu ra đó đã kê khai. ( em định xin hóa đơn của đại lý khác viết những mặt hàng hóa bị âm đó và loại giá vốn khoẳng 60tr do công ty năm nay muốn có lãi, năm trước lỗ gần 50tr và bỏ không trích khấu hao ccdc và tscđ khoảng 80tr, hoặc là kê khai điều chỉnh hủy những hóa đơn đầu ra đó). Các anh chị cho em xin cách xử lí với ạh.
Vấn đề 2 : quý 1 bác kế toán thuế kê nhầm 2 hóa đơn đầu vào của đại lý tên cá nhân không mang tên công ty, và quý 2 bác lập bảng kê hóa đơn đầu vào thì do khi dùng hàm tổng không kéo xuống hết ở cột thuế, dẫn đến trên tơ khai giá trị hang hóa dịch vụ mua vào thì đúng, còn số thế thuế giá trị gia tăng được khấu trừ sai.em phải điều chỉnh từng quý một, hay em phải làm thế nào ạh
Em bắt đầu làm thuế nên nhiều cái còn bỡ ngỡ, mong các a chị chỉ bảo em với ạh.
Em cảm ơn ạh
